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申請出口退稅時寫:借:其他應收款-出口退稅，貸:應交稅費-應交增值稅（出口退稅），對嗎？到月末是否需要寫這兩筆憑證？ 借:應交稅費應交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅 ，貸:應交稅費應交增值稅進項 借:應交稅費出口退稅 貸:應交稅費應交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅
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你好，你只要申請了不到月底，只要申請當天就可以做
下面兩個那個是結(jié)轉(zhuǎn)的。
2024 07/25 15:15
84784958 
2024 07/25 15:20
老師，我聽課老師說結(jié)轉(zhuǎn)增值稅是按照這個分錄寫的，
借：應交稅費——應交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅） 貸：應交稅費——未交增值稅。
按照下面兩個結(jié)轉(zhuǎn)我蒙圈了，
?借:應交稅費應交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅 ，貸:應交稅費應交增值稅進項 借:應交稅費出口退稅 貸:應交稅費應交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅
郭老師 
2024 07/25 15:21
你好，第1個分錄是結(jié)轉(zhuǎn)需要繳納的增值稅。
郭老師
2024 07/25 15:21
第2個是把進項結(jié)轉(zhuǎn)到轉(zhuǎn)出未交增值稅，
第三個是把出口退稅結(jié)轉(zhuǎn)到轉(zhuǎn)出未交增值稅
。做了后面這2個，你的進項和出口退稅就沒有余額了。
84784958
2024 07/25 18:46
好的，懂了，老師，謝謝您
郭老師
2024 07/25 18:47
不用客氣，工作愉快。
84784958
2024 07/25 19:17
老師，如果因為其他原因，退稅沒有成功，走免征，我該怎么寫分錄？前面寫的所有結(jié)轉(zhuǎn)怎么辦？
郭老師
2024 07/25 19:21
借應交稅費應交增值稅出口退稅貸，其他應收款
借主營業(yè)務成本貸，應交稅費應交增值稅進項轉(zhuǎn)出。
84784958
2024 07/25 19:31
老師，不好意思，我有點沒有懂，前面結(jié)轉(zhuǎn)稅費都全部平了，現(xiàn)在這樣寫，我還要交應交稅費-應交增值稅（出口退稅），進賬我看到了，轉(zhuǎn)到成本了，
84784958
2024 07/25 19:32
進項我看到了，轉(zhuǎn)到主營業(yè)務成本去了
郭老師
2024 07/25 19:33
你好，出口退稅沒有金額了嗎？你當時申請了出口退稅不是不退了嗎？你當時申請出口退稅的時候做了借期的應收款待、應交稅費。出口退稅如果沒有做的話，就不用做了。我上面給你做的是紅沖了。
郭老師
2024 07/25 19:33
對應的進項不允許抵扣轉(zhuǎn)出了。
84784958
2024 07/25 19:40
借:應交稅費應交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅 ，貸:應交稅費應交增值稅進項 借:應交稅費出口退稅 貸:應交稅費應交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅 （老師，這兩筆你不是說申請退稅的時候當月做嗎？我的意思是做了這兩筆賬務，后面稅沒有退下來，走了免征，這兩筆要不要沖掉？）
郭老師
2024 07/25 19:46
你好，你的進項每個月有余額的時候去做第1個，
然后你的出口退稅在貸方有余額的時候去做第二個
應該是沒有明白他的意思吧，第一個是結(jié)轉(zhuǎn)進項，第二個是結(jié)轉(zhuǎn)出口退稅，
讓他們沒有余額的意思
后面沒有退稅
把進項轉(zhuǎn)出，然后出口退稅所有的都刪除紅沖
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