问题已解决
老師,收入已確認(rèn)并開票后,該項目相應(yīng)的成本票也要在該季度內(nèi)開出,對嗎?只有送貨單,沒發(fā)票只能暫估成本,不能結(jié)轉(zhuǎn)成本吧?否則企稅就要正常交納?@bamboo老師
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您好
如果成本實際發(fā)生了 暫時沒有取得發(fā)票 可以暫估入賬 對應(yīng)結(jié)轉(zhuǎn)成本 不需要季度繳納企業(yè)所得稅
次年匯算清繳前取得發(fā)票就好了
2024 08/15 11:35
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2024 08/15 12:05
老師,先根據(jù)送貨單暫估成本,后再結(jié)轉(zhuǎn)成本,分錄詳細應(yīng)該怎么做呢?
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bamboo老師 
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2024 08/15 12:09
借 原材料
貸 應(yīng)付賬款-暫估應(yīng)付賬款
借 工程施工
貸 原材料
借 主營業(yè)務(wù)成本
貸 工程施工
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