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問題已解決
7月份銷項稅50萬，進(jìn)項稅稅40。7月底將進(jìn)項銷項，結(jié)轉(zhuǎn)到未交增值稅，進(jìn)銷是不是應(yīng)該沒有余額？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
根據(jù)以下思路正確申報計算和申報增值稅就是
月末先計算
應(yīng)交增值稅=本月銷項稅-(本月進(jìn)項-本月進(jìn)項轉(zhuǎn)出) -上月留抵
如果應(yīng)交增值稅小于0，是留抵稅，不做任何分錄；
如果大于0，需要交稅就是以下分錄
借：應(yīng)交稅費-增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅
貸：應(yīng)交稅費-未交增值稅
下月交稅分錄
借：應(yīng)交稅費-未交增值稅
貸：銀行存款
2024 08/16 15:16
84784977 
2024 08/16 15:23
不是應(yīng)該先把 銷項和進(jìn)項反方向結(jié)轉(zhuǎn)，再轉(zhuǎn)出未交增值稅嗎？
家權(quán)老師 
2024 08/16 15:25
不需要的，沒必要那么整，多年的經(jīng)驗證明，那樣做會蒙圈的。你的目的是正確報稅就行
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