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實(shí)務(wù)
问题已解决
公司裝修費(fèi)，從7月開(kāi)始到次年5月份，分期付款，發(fā)票是在次年7月份才收到全部的發(fā)票，總額55萬(wàn)元，請(qǐng)問(wèn)每次付款時(shí)候的分錄怎么做，攤銷的分錄什么時(shí)候做，
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如果是租賃的房屋裝修的，借長(zhǎng)期待攤費(fèi)用
貸銀行存款、
應(yīng)付賬款
工的次月開(kāi)始分?jǐn)?，最低分?jǐn)側(cè)?。每次支付，借，?yīng)付賬款，貸，銀行存款收到了發(fā)票，借，應(yīng)付賬款，貸，長(zhǎng)期待攤費(fèi)用，借，長(zhǎng)期待攤費(fèi)用，貸，應(yīng)付賬款
你之前的長(zhǎng)期待攤費(fèi)用金額都是一樣的。之前攤銷的不用調(diào)整。
2024 08/20 10:25
84784979 
2024 08/20 10:34
最后一個(gè)分錄為什么還要借：長(zhǎng)期待攤費(fèi)用，貸：應(yīng)付賬款
郭老師 
2024 08/20 10:36
你好，你得做發(fā)票的，你紅沖之前沒(méi)有發(fā)票的在做發(fā)票的不是嗎？
84784979
2024 08/20 10:39
收到發(fā)票的分錄不是借：應(yīng)付賬款，貸：長(zhǎng)期待攤費(fèi)用嘛
郭老師
2024 08/20 10:39
你這是紅沖之前的不是嗎？那你紅沖了之前的，你得做發(fā)票的呀，你為什么不做發(fā)票的？
84784979
2024 08/20 10:43
所以收到發(fā)票的分錄借：應(yīng)付賬款，貸：長(zhǎng)期待攤費(fèi)用，是紅沖之前沒(méi)有發(fā)票的。
有發(fā)票的借：長(zhǎng)期待攤費(fèi)用，貸：應(yīng)付賬款/銀行存款
這樣子對(duì)嗎
郭老師
2024 08/20 10:45
是的，對(duì)的，是這么做的。
84784979
2024 08/20 10:58
但是老師你做的分錄為什么不涉及管理費(fèi)用科目
郭老師
2024 08/20 11:01
你好，因?yàn)槲覜](méi)有給你分?jǐn)傃?，分?jǐn)偟奈覜](méi)有給你做賬務(wù)處理。
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