問題已解決

老師，現(xiàn)在企業(yè)支付給個人勞務(wù)費，然后個人從稅務(wù)局代開發(fā)票，企業(yè)入賬稅前扣除。這部分勞務(wù)費，稅務(wù)局監(jiān)管的嚴么？

84785017| 提問時間：2024 08/29 15:23
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
速問速答
家權(quán)老師
金牌答疑老師
職稱：稅務(wù)師
真實發(fā)生的勞務(wù)就可以，不能虛開發(fā)票
2024 08/29 15:23
84785017
2024 08/29 15:25
那怎么證明是真實的呢？比如公司經(jīng)常找?guī)讉€人給幫著找貨，詢價，現(xiàn)場調(diào)試，這種情況下是不是就拿著代開的勞務(wù)費發(fā)票，企業(yè)就可以入賬稅前扣除呢？
家權(quán)老師
2024 08/29 15:27
你確實支付了勞務(wù)費，申報了個稅就行
84785017
2024 08/29 15:28
肯定支付，而且也申報個稅，如果這樣的話，還需要個人去稅務(wù)局代開勞務(wù)費發(fā)票，企業(yè)才能稅前扣除么？
家權(quán)老師
2024 08/29 15:30
是的，就是那樣子的哈
84785017
2024 08/29 15:31
如果公司先支付了個人勞務(wù)費，而且也申報個稅了，入賬到勞務(wù)費里面了，那么再代開來勞務(wù)費，怎么入賬呢？個人去稅務(wù)局代開的時候，還需要交什么稅呢？
家權(quán)老師
2024 08/29 15:32
先代開發(fā)票后申報個稅
84785017
2024 08/29 15:34
我沒太明白老師，代開發(fā)票的時候，是不是個稅人家就交過了，我們就不需要代扣了?。?/div>
家權(quán)老師
2024 08/29 15:35
代開發(fā)票不交個稅，公司代扣代繳
84785017
2024 08/29 15:36
那代開發(fā)票的時候，這個個人還需要交什么稅呢？
家權(quán)老師
2024 08/29 15:36
就是增值稅和附加稅
84785017
2024 08/29 15:39
要是先代扣申報個稅，入賬。沒開發(fā)票就得匯繳調(diào)增，后期開發(fā)票了，就把已入賬的金額沖紅再入一遍，對吧
家權(quán)老師
2024 08/29 15:41
不需要了，先開票再申報個稅，那個是流程
84785017
2024 08/29 15:42
可是，公司這兩次支付勞務(wù)費，都是直接申報個稅了，沒有代開發(fā)票，也沒人問呢
家權(quán)老師
2024 08/29 15:44
沒有代開發(fā)票就不能稅前扣除就行，走納稅調(diào)增
84785017
2024 08/29 15:57
那要是后期人家給代開來發(fā)票了，怎么入賬呢？
家權(quán)老師
2024 08/29 16:00
你確定不能取得發(fā)票才先申報個稅，可以代開發(fā)票的要先開發(fā)票再申報個稅
84785017
2024 08/29 16:12
那也就是說，如果先申報個稅了，他再去稅務(wù)局就不能代開出發(fā)票了，是這么理解么，老師？
家權(quán)老師
2024 08/29 16:16
不是那個意思，稅局規(guī)定是先開票，根據(jù)開票申報個稅。能開票為啥要先申報呢？
84785017
2024 08/29 16:21
因為有的情況是發(fā)放的時候，沒跟他說要他去開票，后來跟他說了，他就開來了。那這種情況會不會成了他開票月份應(yīng)當申報個稅了，相當于申報個稅與開票月份對不上了，就成了企業(yè)在他開票的月份沒有盡到代扣代繳義務(wù)了呢？
家權(quán)老師
2024 08/29 16:22
有可能的，稅局會認為你們沒有給代扣代繳，
描述你的問題，直接向老師提問
0/400
      提交問題

      您有一張限時會員卡待領(lǐng)取

      00:10:00

      免費領(lǐng)取
      Hi，您好，我是基于人工智能技術(shù)的智能答疑助手，如果有什么問題可以直接問我呦~