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啊，我看報表也沒體現(xiàn)遞延所得稅什么的呀，這個所得稅稅額怎么算出來的

你看一下遞延所得稅和所得稅負債這兩個科目有數(shù)據(jù)沒？

是看資產(chǎn)負債表嗎？資產(chǎn)負債表沒有這個科目啊，只有一個遞延收益科目，沒數(shù)據(jù)

對，如果資產(chǎn)負債表遞延所得稅資產(chǎn)和遞延所得稅負債沒有數(shù)的話，那就是前期的當期所得稅給紅沖了

已經(jīng)繳納的所得稅怎么會紅沖？利潤表不是顯示二季度所得稅二百多嗎？這是應交的所得稅啊，不知道怎么算出來的

是這樣的，利潤總額是負數(shù)的情況，如果有所得稅費用，只有兩種情況，第一種是第一季度繳納后紅沖的，所以導致所得稅費用是負數(shù)，第二種就是遞延所得稅，只有這兩個情況