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問題已解決
老師，要計提社保費，但還沒繳納只是計提，比如單位部分2563.2 個人部分1011 那 借：管理費用-社保費2563.2 借：其他應收款-社保費 1011 貸：應付職工薪酬-社保費 3574.2 這么做對嗎？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
這個不對，借管理費用社保
貸應付職工薪酬社保2563.2。
2024 10/10 15:05
郭老師 
2024 10/10 15:05
個人負擔的，不會通過應付職工薪酬、社保的。
84785034 
2024 10/10 15:07
那個人承擔那部分就不做計提唄？只有繳納以后。再做其他應收款唄？
郭老師
2024 10/10 15:08
工資里面計提工資里面包含著這一部分。
84785034
2024 10/10 15:13
有點懵了，那比如工資是9700。做計提工資的時候，借：管理費用工資9700+1011
貸：應發(fā)職工薪酬工資9700
那不平了？
郭老師
2024 10/10 15:13
9700是實際發(fā)到手的嗎？如果是的話正確的。
84785034
2024 10/10 15:15
9700是應發(fā)工資。還沒有扣掉1011 呢
郭老師
2024 10/10 15:16
好，那就不對，借管理費用工資貸應付職工薪酬，工資金額是9700樣。
84785034
2024 10/10 15:22
計提工資，借：管理費用工資9700
貸：應發(fā)職工薪酬工資9700。
計提社保? ?借：管理費用社保2563.2? ?貸：應付職工薪酬社保2563.2
繳納社保? ?借應付職工薪酬，社保費2563.2
借：其他應收款，個人社保1011
? 貸：銀行存款3574.2
老師，這么對嗎？
郭老師
2024 10/10 15:26
你好
是的對的，正確的
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描述你的問題，直接向老師提問
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