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實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
請(qǐng)教會(huì)計(jì)分錄 業(yè)務(wù)場(chǎng)景 品牌方A 代理商B 兩方年度簽訂銷售任務(wù)目標(biāo)合同分解到季度、月度 當(dāng)代理商B每月完成銷售任務(wù)目標(biāo)時(shí)，品牌方給予代理商B一定的獎(jiǎng)勵(lì)以次鼓勵(lì) 獎(jiǎng)勵(lì)以折現(xiàn)的形式不直接轉(zhuǎn)賬，還是在年度結(jié)算時(shí)，沖抵代理商B要付給品牌方的應(yīng)付賬款， 開(kāi)票以實(shí)際送貨金額開(kāi)，付貨款以實(shí)際送貨金額-獎(jiǎng)勵(lì)支付 舉例 2024年，合同目標(biāo)額2000萬(wàn)，分解至9月份完成150萬(wàn)，獲得獎(jiǎng)勵(lì)50000元 9月發(fā)工資時(shí)代理商先按60%*50000=30000元墊付先發(fā)給員工， 年末結(jié)算的時(shí)候，應(yīng)付品牌方貨款1000萬(wàn)。品牌方開(kāi)發(fā)票1000萬(wàn) 代理商實(shí)際支付貨款=1000-5=995萬(wàn)， 老板說(shuō)：發(fā)給員工的30000萬(wàn)是往來(lái)款，不應(yīng)該做營(yíng)業(yè)外收入，避免產(chǎn)生沒(méi)必要的稅金 請(qǐng)問(wèn)代理商的賬務(wù)處理會(huì)計(jì)分錄怎么寫(xiě)
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問(wèn)，隨時(shí)問(wèn)隨時(shí)答
借應(yīng)付職工薪酬工資30000
貸應(yīng)付帳款代理商b
2024 11/04 22:30
郭老師 
2024 11/04 23:26
第一個(gè)不對(duì)
你們銀行賬戶沒(méi)有支付
郭老師
2024 11/04 23:27
借：其他應(yīng)付款-員工聯(lián)合管理補(bǔ)貼 3
貸：銀行款存款 3
這里修改借應(yīng)付職工薪酬工資
貸其他應(yīng)付款3萬(wàn)
第二個(gè)和第三個(gè)對(duì)的
第四個(gè)不平
郭老師
2024 11/04 23:33
銀行賬戶沒(méi)有支付
借應(yīng)付職工薪酬工資
貸應(yīng)付賬款b3
借庫(kù)存商品
貸應(yīng)付帳款b1000
支付借應(yīng)付帳款b1003
看最后你們是幾支付給他多少
你給他獎(jiǎng)勵(lì)發(fā)票怎么開(kāi)
郭老師
2024 11/05 06:19
支付貨款時(shí)
借：應(yīng)付賬款 1000000
貸：應(yīng)付職工薪酬工資-員工聯(lián)合管理補(bǔ)貼
這筆是啥
沖工資啊
這個(gè)工資是單位應(yīng)該承擔(dān)的嗎
郭老師
2024 11/05 08:33
給你們的這個(gè)獎(jiǎng)勵(lì)這50,000發(fā)票怎么開(kāi)？
郭老師
2024 11/05 08:46
你們支付貨款10萬(wàn)
他給你貨物15萬(wàn)開(kāi)發(fā)票也是15萬(wàn)
另外五萬(wàn)的獎(jiǎng)勵(lì)就給你們不開(kāi)發(fā)票
如果是的話那就是營(yíng)業(yè)外收入
借庫(kù)存商品貸應(yīng)付賬款15萬(wàn)，
借應(yīng)付賬款15萬(wàn)，
貸營(yíng)業(yè)外收入5萬(wàn)
銀行存款10萬(wàn)。
郭老師
2024 11/05 09:04
借管理費(fèi)用工資
貸，應(yīng)付職工薪酬工資
借，應(yīng)付職工薪酬工資
貸應(yīng)付帳款或者其他應(yīng)付款。
郭老師
2024 11/05 09:06
是對(duì)是對(duì)是的
是的
郭老師
2024 11/05 09:12
工資計(jì)提借管理費(fèi)用工資貸，應(yīng)付職工薪酬工資
墊付借應(yīng)付職工薪酬工資
貸營(yíng)業(yè)外收入3萬(wàn)。
貨物，借庫(kù)存商品貸應(yīng)付賬款100萬(wàn)，然后你們支付借庫(kù)存商品100萬(wàn)
貸銀行存款998萬(wàn)
營(yíng)業(yè)外收入2萬(wàn)
實(shí)際補(bǔ)貼給你們5萬(wàn)，因?yàn)樗耙呀?jīng)給你們發(fā)過(guò)工資了，墊付了3萬(wàn)的工資，你只需要支付998萬(wàn)。
84785028 
2024 11/04 22:40
謝謝郭老師，我寫(xiě)了個(gè)，麻煩幫我看看，發(fā)工資墊付時(shí)
借：其他應(yīng)付款-員工聯(lián)合管理補(bǔ)貼 3
貸：銀行款存款 3
年末結(jié)算時(shí)
借：庫(kù)存商品 1000
貸：應(yīng)付賬款 1000
支付貨款時(shí)
借：應(yīng)付款賬款：995
貸：其他應(yīng)付款-員工聯(lián)合管理補(bǔ)貼 3
貸：其他應(yīng)收款-公司2
借：其他應(yīng)收款-2
貸：營(yíng)業(yè)外收入 2
84785028
2024 11/04 23:27
發(fā)工資時(shí)，那60%的3萬(wàn)，銀行支付了，先由公司墊付和工資一起發(fā)給員工了
84785028
2024 11/04 23:29
能麻煩老師把完整的時(shí)間線分錄寫(xiě)一下回傳我不，今天寫(xiě)好幾次了，還沒(méi)搞平
84785028
2024 11/04 23:30
如果第一個(gè)改成老師說(shuō)的那樣，銀行余額沒(méi)有減少3萬(wàn)，
84785028
2024 11/04 23:31
第四個(gè)營(yíng)業(yè)外收入的16604銀行余額是沒(méi)有增加的，用來(lái)抵掉要付的貨款了
84785028
2024 11/04 23:49
老師，還是沒(méi)搞明白，工資現(xiàn)在是計(jì)提，要等發(fā)放的時(shí)候，銀行存款余額才會(huì)減少
84785028
2024 11/05 00:12
工資計(jì)提時(shí)
借：應(yīng)付職工資薪酬工資-員工聯(lián)合管理補(bǔ)貼 25691
貸：其他應(yīng)收款 25691
公司墊付發(fā)員工工資時(shí)
借：其他應(yīng)收款-員工雅瑞聯(lián)合管理補(bǔ)貼墊付 25691
貸：銀行存款 25691
年末和雅瑞結(jié)算時(shí)
借：庫(kù)存商品 1000000
貸：應(yīng)付賬款 1000000
支付貨款時(shí)
借：應(yīng)付賬款 1000000
貸：應(yīng)付職工薪酬工資-員工聯(lián)合管理補(bǔ)貼
84785028
2024 11/05 08:20
老師，早，昨晚還是沒(méi)寫(xiě)好
84785028
2024 11/05 08:23
別人給我們5萬(wàn)獎(jiǎng)勵(lì)，不直接支付
在年底結(jié)算貨款時(shí)沖減
公司10月墊付3萬(wàn)發(fā)給員工
要實(shí)現(xiàn)9月計(jì)提
10月銀行余額減少
年底貨款少付3萬(wàn)
84785028
2024 11/05 08:42
貨款按實(shí)際發(fā)生的開(kāi)
84785028
2024 11/05 09:02
工資計(jì)提，墊付怎么寫(xiě)
84785028
2024 11/05 09:05
老師。那費(fèi)用增加了，
84785028
2024 11/05 09:06
實(shí)際付給員工工資的3萬(wàn)
后面在貨款少付了
84785028
2024 11/05 09:10
我分錄寫(xiě)不出來(lái)，到現(xiàn)在還沒(méi)搞完整，向你求救
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描述你的問(wèn)題，直接向老師提問(wèn)
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