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问题已解决
老師,想要咨詢一下,我公司是會(huì)員制的酒店,先預(yù)收客戶房費(fèi),在我們公司是小規(guī)模納稅人時(shí),有一客戶說要消費(fèi),然后前臺(tái)開出了消費(fèi)單,根據(jù)消費(fèi)單我這邊已經(jīng)確認(rèn)了收入,后面我們公司升為一般納稅人,又說客戶不消費(fèi)了,需要把這筆賬充回去,現(xiàn)在我就不知道這個(gè)賬該怎么做呢?分錄應(yīng)該怎么寫呢?(之前的分錄是借預(yù)收賬款,貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入,及稅款)
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您好,客戶也沒有開票,當(dāng)時(shí)我們確認(rèn)的未開票收入,現(xiàn)在去稅務(wù)大廳更正申報(bào)小規(guī)模的增值稅申報(bào)表(帶好客戶取消單子但我們已確認(rèn)收入交稅的資料),賬上最好是反結(jié)賬到當(dāng)月,因?yàn)槲覀儚男∫?guī)模變成一般人,稅率都變了,這樣以后月申報(bào)時(shí)才能賬表一致
2024 11/16 21:33
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2024 11/16 21:47
就是稅務(wù)系統(tǒng)和賬上都要匹配的調(diào)整對(duì)嗎?
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廖君老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2024 11/16 21:51
您好,是的,要賬表一致,
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2024 11/16 21:52
好勒,謝謝老師
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廖君老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2024 11/16 21:55
?親愛的朋友, 祝您工作順利,生活順意~??
? ? ? ? ?希望能幫助到您, 感謝善良好心的您給我一個(gè)五星好評(píng)~
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