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實(shí)務(wù)
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繳納附加稅和企業(yè)所得稅,沒有做計提,在交納當(dāng)月記賬,在借方,不平,要怎么處理?
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同學(xué)你好
當(dāng)月計提費(fèi)用,當(dāng)月繳納,應(yīng)該是沒有差額的吧。
如果金額不對,可以紅字沖一部分。
2024 11/19 11:55
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2024 11/19 12:00
沒有做計提,是在下個月繳納的時候直接記賬的,現(xiàn)在要怎么處理?
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2024 11/19 12:21
現(xiàn)在需要做補(bǔ)提分錄。
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2024 11/19 13:52
這個是第三季度的,是在10月份做補(bǔ)提嗎?稅款是10月份交的,這個第三季度申報的財務(wù)報表要去更正嗎?
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2024 11/19 14:10
公司是按月還是按季度結(jié)轉(zhuǎn)利潤,如果不涉及按月按季度,就正常做分錄。如果涉及的話,就要調(diào)整本年利潤科目。
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2024 11/19 16:34
結(jié)轉(zhuǎn)利潤是是本年利潤和未分配利潤嗎?如果是的話,是按月的。公司是建筑類小規(guī)模獨(dú)立核算季報
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2024 11/19 16:52
是這樣的哈,理論上涉及利潤的要用本年利潤。但是也可以不要,因?yàn)楸酒谟嬏?,最后所得稅算下來還是不會少。就按照當(dāng)期補(bǔ)提費(fèi)用就可以。
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2024 11/20 08:30
是按月結(jié)轉(zhuǎn)利潤的,我現(xiàn)在是在10月或者是11月補(bǔ)提附加稅和所得稅嗎?第四季度報稅的時候,正常報還是先把第三季度的財務(wù)報表更正后再報。
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2024 11/20 08:40
小規(guī)模賬務(wù)只要稅收處理正確就好了,可以直接在11月補(bǔ)提,不用更改財報哦,正常報就好了。
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2024 11/20 08:54
摘要注明是補(bǔ)提第三季度就可以了嗎?
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2024 11/20 10:16
是的,可以備注一下。
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2024 11/20 10:19
好的,謝謝
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2024 11/20 10:20
同學(xué)不客氣~~祝工作順利~~
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