00:10:00
當(dāng)前位置：財(cái)稅問題 >
實(shí)務(wù)
問題已解決
一般納稅人?：提供勞務(wù)派遣服務(wù)的一般納稅人企業(yè)，可以選擇差額納稅。具體計(jì)算方式為：以取得的全部?jī)r(jià)款和價(jià)外費(fèi)用，扣除代用工單位支付給勞務(wù)派遣員工的工資、福利和為其辦理社會(huì)保險(xiǎn)及住房公積金后的余額為銷售額，按照簡(jiǎn)易計(jì)稅方法依5%的征收率計(jì)算繳納增值稅? 老師能舉個(gè)例子說一下嘛，這個(gè)是我同事做的他怎么就沒有成本呢？成本是不是發(fā)票上備注的扣除額？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時(shí)問隨時(shí)答
你們收到的發(fā)票是差額納稅發(fā)票嗎？還是你們開出去的發(fā)票是差額納稅發(fā)票
2024 11/19 16:00
84784993 
2024 11/19 16:03
老師你看一下他發(fā)票上就這著差額征稅
84784993
2024 11/19 16:04
我看了看他家沒有進(jìn)項(xiàng)，只有銷項(xiàng)
樸老師 
2024 11/19 16:07
同學(xué)你好
他們的成本是他們的工資吧
你按發(fā)票價(jià)稅合計(jì)金額計(jì)入你們的成本就可以
84784993
2024 11/19 16:14
我就是銷售方，沒有進(jìn)賬，開出去的不含稅的是收入，我翻到有個(gè)月是這樣做成本的，我覺得會(huì)不會(huì)是按照銷售發(fā)票的扣除額手動(dòng)結(jié)轉(zhuǎn)成本？
84784993
2024 11/19 16:15
我們是代理記賬公司，他家的工資每月都是1000
樸老師
2024 11/19 16:18
你是銷售方那你的成本就是工資
樸老師
2024 11/19 16:19
同學(xué)你好
你可以問問這個(gè)客戶
這個(gè)扣除額是咋來的
84784993
2024 11/19 16:20
嗯? 我看不懂我問問同事本人吧，謝謝老師
樸老師
2024 11/19 16:22
嗯
問問他們這個(gè)扣除額是人工工資還是已收到的成本發(fā)票
84784993
2024 11/19 17:31
老師，我問了，他家是通過銀行跟別人或別的公司打勞務(wù)款，做成勞務(wù)成本的
樸老師
2024 11/19 17:32
那這個(gè)有勞務(wù)費(fèi)發(fā)票嗎
有的話就可以
借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本
貸銀行存款
84784993
2024 11/19 17:33
勞務(wù)成本在轉(zhuǎn)到主營(yíng)業(yè)務(wù)成本里，但不是每個(gè)月都有成本，是不是像這種人力資源就是要不沒有成本，要有會(huì)很多的成本，不然他只有收入沒成本也不正常
樸老師
2024 11/19 17:35
對(duì)的
收入和成本是對(duì)應(yīng)的
84784993
2024 11/19 17:36
發(fā)票沒有看見，但是他會(huì)做借勞務(wù)成本，貸銀行存款，好幾個(gè)月才做借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本，貸勞務(wù)成本，應(yīng)該是如果當(dāng)月有勞務(wù)成本，就應(yīng)該及時(shí)做到主營(yíng)業(yè)務(wù)成本里對(duì)吧
樸老師
2024 11/19 17:38
同學(xué)你好
這個(gè)需要有發(fā)票的
沒有發(fā)票沒法稅前扣除
閱讀 108
描述你的問題，直接向老師提問
1424
意見反饋
