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小規(guī)模開專票繳納城建稅印花稅也不計(jì)提增值稅城建稅印花稅嗎？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時(shí)問隨時(shí)答
同學(xué)，你好
增值稅開票做收入的時(shí)候計(jì)提
印花稅如果是季度繳納，也要先計(jì)提
城建稅一般不計(jì)提，直接繳納的時(shí)候做
2024 12/10 20:59
84784962 
2024 12/10 21:06
別的老師跟你回答的正好相反，到底哪個(gè)是對(duì)的
84784962
2024 12/10 21:08
別的老師回答正好跟你相反
小菲老師 
2024 12/10 21:08
同學(xué)，你好
對(duì)方怎么回答的，你發(fā)我一下，謝謝！
你的截圖是我的回答
小菲老師
2024 12/10 21:11
同學(xué)，你好
看到截圖了，你看收入分錄
借：應(yīng)收賬款
貸：主營業(yè)務(wù)收入
應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅
這個(gè)就算是計(jì)提增值稅了
小菲老師
2024 12/10 21:13
同學(xué)，你好
城建稅是根據(jù)增值稅來算的，小規(guī)模是季度繳納增值稅的，并且小規(guī)模有季度不滿30萬，普通發(fā)票免增值稅的規(guī)定，所以一般計(jì)提不準(zhǔn)確，所以在季度實(shí)際繳納的時(shí)候直接做
小菲老師
2024 12/10 21:14
印花稅，季度申報(bào)繳納就要計(jì)提，如果你是按次申報(bào)，就不用計(jì)提
84784962
2024 12/10 21:14
我問的是小規(guī)模開了專票的時(shí)候是否要計(jì)提增值稅城建稅印花稅
小菲老師
2024 12/10 21:17
同學(xué)，你好
如果你只開專票，那你城建稅要計(jì)提的，這樣會(huì)比較準(zhǔn)確
84784962
2024 12/10 21:20
你覺得圖片這個(gè)分錄寫對(duì)嗎？有沒有漏了什么
小菲老師
2024 12/10 21:23
同學(xué)，你好
看你的分錄是對(duì)的
84784962
2024 12/10 21:24
應(yīng)交稅金的印花稅和城建稅多出來了，不平
小菲老師
2024 12/10 21:26
同學(xué)，你好
是平的
第4第5行和第6第7行，是互沖的，你看下
84784962
2024 12/10 21:28
但是我明細(xì)賬里面又多出來了應(yīng)交稅金的印花稅和城建稅了
小菲老師
2024 12/10 21:31
同學(xué)，你好
看了期初是1781.5，應(yīng)該是這個(gè)問題，你把10月份之前的明細(xì)表，也發(fā)一下
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