问题已解决
貸方的應交稅費_出口退稅科目怎么結清,
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您好,我們的科目設置跟不太合適的,這是三級科目應交稅費 - 應交增值稅 - 出口退稅
現(xiàn)在我們只能通過這個應交稅費_出口退稅結轉到應交稅費——未交增值稅
標準分錄(稅法教材)
月末把應交稅費——應交增值稅 這個二級科目余額結轉到 應交稅費——未交增值稅,用 應交稅費——應交增值稅(轉出未交/多交增值稅)科目來結轉,不用把進項銷項科目結轉,
借:應交稅費——應交增值稅(轉出未交增值稅) 貸:應交稅費——未交增值稅 ,
看應交稅費——應交增值稅的余額方向,上面分錄可以是反分錄
借:應交稅費——未交增值稅 貸:應交稅費——應交增值稅(轉出多交增值稅)
2024 12/11 07:40
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