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問題已解決
我們是建筑勞務(wù)公司 ，有一個(gè)工人被派到別人那里干活了，但是干活的工資是我們公司公賬銀行發(fā)的，后面那個(gè)人把工人的工資轉(zhuǎn)給我們老板微信了，這應(yīng)該怎么做賬啊
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時(shí)問隨時(shí)答
發(fā)工資時(shí)：
借：其他應(yīng)收款 - [對(duì)方公司名稱]（工資總額）
貸：銀行存款
收到**轉(zhuǎn)賬并存入銀行時(shí)：
借：銀行存款
貸：其他應(yīng)收款 - [對(duì)方公司名稱]
如果先收**款暫未存銀行：
借：其他貨幣資金 - **錢包
貸：其他應(yīng)收款 - [對(duì)方公司名稱]
存銀行時(shí)：
借：銀行存款
貸：其他貨幣資金 - **錢包
2024 12/26 09:16
84785041 
2024 12/26 09:33
我們發(fā)的工資，后來那邊的人微信轉(zhuǎn)給我們老板了，昨天老板把那個(gè)錢還回公司賬戶了，您說的我沒看明白，我覺得不對(duì)
樸老師 
2024 12/26 09:35
你們給這個(gè)人報(bào)工資個(gè)稅了嗎
84785041
2024 12/26 09:36
沒有報(bào)，我們都沒給工人報(bào)個(gè)稅
樸老師
2024 12/26 09:42
那你收到這個(gè)錢就直接沖減發(fā)放計(jì)提的工資
84785041
2024 12/26 09:43
那這個(gè)分錄從付出去到收回來的分錄都應(yīng)該怎么做
樸老師
2024 12/26 09:44
借費(fèi)用科目
貸應(yīng)付職工薪酬
借應(yīng)付職工薪酬
貸銀行存款
借銀行
貸應(yīng)付職工薪酬
借應(yīng)付職工薪酬
貸費(fèi)用科目
這樣沖
84785041
2024 12/26 10:00
這是先計(jì)提到費(fèi)用科目然后付款，后面再把這兩筆分錄沖掉？但是有個(gè)老師說這個(gè)幫工收回來的錢算是我們的收入哎
樸老師
2024 12/26 10:02
你們給人家開發(fā)票嗎？
84785041
2024 12/26 10:05
沒有開啊，是先計(jì)提借管理費(fèi)貸應(yīng)付職工薪酬再付款借應(yīng)付職工薪酬貸銀行存款，收到錢做借銀行存款貸應(yīng)付職工薪酬，最后一筆沖費(fèi)用的借應(yīng)付職工貸管理費(fèi)這個(gè)分錄摘要怎么寫啊
樸老師
2024 12/26 10:13
沖減某某工資
這樣寫就可以了
84785041
2024 12/26 10:29
沒開發(fā)票就不是收入嗎，有個(gè)老師說是收入，
樸老師
2024 12/26 10:30
你可以做收入
也可以不做收入
兩個(gè)辦法都是可以的
84785041
2024 12/26 10:31
那個(gè)老師說是無票收入，做借應(yīng)收賬款貸主營收 應(yīng)交稅費(fèi)
樸老師
2024 12/26 10:34
可以的
然后工資計(jì)提的時(shí)候
借主營業(yè)務(wù)成本
貸應(yīng)付職工薪酬
收到錢的時(shí)候
借銀行
貸應(yīng)收賬款
84785041
2024 12/26 10:53
入收入完整的分錄是這樣的嗎
84785041
2024 12/26 10:54
我這樣做的話借方還有個(gè)主營業(yè)務(wù)成本，貸方有個(gè)主營業(yè)務(wù)收入 應(yīng)交稅費(fèi)，其他的科目都沖掉了，這幾個(gè)留下的怎么辦
樸老師
2024 12/26 10:55
你得先確認(rèn)收入再做計(jì)提工資的計(jì)入成本
收入和成本是對(duì)應(yīng)的
84785041
2024 12/26 10:57
但是我們是先支出去的錢啊，后面才收回錢，老師您按順序給我梳理一下分錄好嗎，我現(xiàn)在還是懵的，我還是沒有懂，
樸老師
2024 12/26 11:00
借應(yīng)收賬款
貸主營業(yè)務(wù)收入
貸銷項(xiàng)
這個(gè)要先掛應(yīng)收賬款的
不然沒法先計(jì)入主營業(yè)務(wù)成本
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