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實(shí)務(wù)
问题已解决
已經(jīng)報(bào)稅的賬目科目錯(cuò)了如何調(diào)整啊 繳納社保個(gè)人承擔(dān)這個(gè)分錄 我這個(gè)登記錯(cuò)了 如何更正啊 已經(jīng)結(jié)賬報(bào)稅了
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你好，之前怎么錯(cuò)的？寫一下分錄。
2022 01/17 09:40
84784959 
2022 01/17 10:08
這是我的分錄繳納社保的分錄
FAILED
郭老師 
2022 01/17 10:10
這個(gè)管理費(fèi)用中介費(fèi)二級(jí)科目寫錯(cuò)嗎？
84784959
2022 01/17 10:14
我這個(gè)分錄沒錯(cuò)嗎？正常不是這樣嘛計(jì)提社保和繳納社保的分錄是這樣的：
計(jì)提社保時(shí)
借：管理費(fèi)用--社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)(企業(yè)部分)
貸：應(yīng)付職工薪酬--社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)(企業(yè)部分)
發(fā)放工資時(shí)：
借：應(yīng)付職工薪酬--工資(應(yīng)發(fā)數(shù))
貸：其他應(yīng)付款--社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)(個(gè)人部分)
庫存現(xiàn)金(實(shí)發(fā)數(shù))
繳納社保費(fèi)的會(huì)計(jì)分錄：
借：應(yīng)付職工薪酬--社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)(企業(yè)部分)
其他應(yīng)付款--社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)(個(gè)人部分)
貸：銀行存款
郭老師
2022 01/17 10:16
你好，那你這不就是合計(jì)起來啦，借管理費(fèi)用貸應(yīng)付職工薪酬社保，應(yīng)付職工薪酬工資，你的管理費(fèi)用，二級(jí)科目應(yīng)該是社保和工資才對(duì)。
郭老師
2022 01/17 10:17
你們是通過中介有一個(gè)額外的中介費(fèi)吧？
郭老師
2022 01/17 10:17
費(fèi)用中介費(fèi)，貸銀行存款，這個(gè)也是正確。
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