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實(shí)務(wù)
問題已解決
查出以前年度的發(fā)票有些不能用，現(xiàn)在補(bǔ)繳稅費(fèi)，怎么做分錄？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時(shí)問隨時(shí)答
之前的分錄是怎么做的？專票還是普通發(fā)票？
2022 02/17 10:00
84784996 
2022 02/17 10:05
原來做的分錄是 借庫存商品 應(yīng)交稅費(fèi)-進(jìn)項(xiàng)稅 貸 應(yīng)付賬款
郭老師 
2022 02/17 10:06
沒有結(jié)轉(zhuǎn)到主營業(yè)務(wù)成本嗎？如果是的話，借應(yīng)付賬款貸庫存商品應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出。
郭老師
2022 02/17 10:06
借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)，轉(zhuǎn)出貸應(yīng)交稅費(fèi)查補(bǔ)稅款、
借應(yīng)交稅費(fèi)查補(bǔ)稅款貸銀行存款。
84784996
2022 02/17 10:10
結(jié)轉(zhuǎn)了
結(jié)轉(zhuǎn)了
結(jié)轉(zhuǎn)了
結(jié)轉(zhuǎn)了
郭老師
2022 02/17 10:12
然后再補(bǔ)上一個(gè)借庫存商品貸，以前年度損益調(diào)整，這個(gè)不允許抵扣所得稅。
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