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可以寫(xiě)出解題過(guò)程嗎

FAILED
m66891568| 提问时间:2022 06/05 15:54
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冉老師
金牌答疑老师
职称:注冊(cè)會(huì)計(jì)師,稅務(wù)師,中級(jí)會(huì)計(jì)師,初級(jí)會(huì)計(jì)師,上市公司全盤(pán)賬務(wù)核算及分析
你好,學(xué)員,這個(gè)題目可以文字發(fā)送出來(lái)嗎,以便老師更好的為你解答,感謝理解
2022 06/05 17:16
m66891568
2022 06/05 17:19
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m66891568
2022 06/05 17:19
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m66891568
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m66891568
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m66891568
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m66891568
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m66891568
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m66891568
2022 06/05 17:19
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冉老師
2022 06/05 17:20
發(fā)送文字提示什么 的,學(xué)員
m66891568
2022 06/05 17:21
請(qǐng)檢查什么違規(guī)
冉老師
2022 06/05 17:23
好的,老師刷新看看圖片
m66891568
2022 06/05 17:23
好,謝謝老師
m66891568
2022 06/05 17:23
好,謝謝老師
冉老師
2022 06/05 17:31
(1)1、固定資產(chǎn)賬面價(jià)值=200-200/5=160,計(jì)稅基礎(chǔ)=200-200/10=180, 可抵扣暫時(shí)性差異=180-160=20
冉老師
2022 06/05 17:31
2、無(wú)形資產(chǎn)賬面價(jià)值=400-400/10=360,計(jì)稅基礎(chǔ)=400-400/5=320 應(yīng)納稅暫時(shí)性差異=360-320=40
冉老師
2022 06/05 17:31
3、預(yù)計(jì)負(fù)債賬面價(jià)值=40,計(jì)稅基礎(chǔ)=0, 可抵扣暫時(shí)性差異=40-0=40
冉老師
2022 06/05 17:31
(2)確定遞延所得稅負(fù)債金額=40*25%=10
冉老師
2022 06/05 17:31
確定遞延所得稅資產(chǎn)金額=20*25%+40*25%=15
冉老師
2022 06/05 17:31
(3)1、借遞延所得稅資產(chǎn)5 貸所得稅費(fèi)用5
冉老師
2022 06/05 17:31
2、借所得稅費(fèi)用10 貸遞延所得稅負(fù)債10
冉老師
2022 06/05 17:31
3、1、借遞延所得稅資產(chǎn)10 貸所得稅費(fèi)用10
冉老師
2022 06/05 17:31
(1)1、固定資產(chǎn)賬面價(jià)值=200-200/5=160,計(jì)稅基礎(chǔ)=200-200/10=180, 可抵扣暫時(shí)性差異=180-160=20 2、無(wú)形資產(chǎn)賬面價(jià)值=400-400/10=360,計(jì)稅基礎(chǔ)=400-400/5=320 應(yīng)納稅暫時(shí)性差異=360-320=40 3、預(yù)計(jì)負(fù)債賬面價(jià)值=40,計(jì)稅基礎(chǔ)=0, 可抵扣暫時(shí)性差異=40-0=40
冉老師
2022 06/05 17:31
(2)確定遞延所得稅負(fù)債金額=40*25%=10 確定遞延所得稅資產(chǎn)金額=20*25%+40*25%=15
冉老師
2022 06/05 17:31
(3)1、借遞延所得稅資產(chǎn)5 貸所得稅費(fèi)用5 2、借所得稅費(fèi)用10 貸遞延所得稅負(fù)債10 3、1、借遞延所得稅資產(chǎn)10 貸所得稅費(fèi)用10
冉老師
2022 06/05 17:31
(1)1、固定資產(chǎn)賬面價(jià)值=200-200/5=160,計(jì)稅基礎(chǔ)=200-200/10=180, 可抵扣暫時(shí)性差異=180-160=20 2、無(wú)形資產(chǎn)賬面價(jià)值=400-400/10=360,計(jì)稅基礎(chǔ)=400-400/5=320 應(yīng)納稅暫時(shí)性差異=360-320=40 3、預(yù)計(jì)負(fù)債賬面價(jià)值=40,計(jì)稅基礎(chǔ)=0, 可抵扣暫時(shí)性差異=40-0=40 (2)確定遞延所得稅負(fù)債金額=40*25%=10 確定遞延所得稅資產(chǎn)金額=20*25%+40*25%=15 (3)1、借遞延所得稅資產(chǎn)5 貸所得稅費(fèi)用5 2、借所得稅費(fèi)用10 貸遞延所得稅負(fù)債10 3、1、借遞延所得稅資產(chǎn)10 貸所得稅費(fèi)用10
m66891568
2022 06/05 17:35
鹿城公司2020年12月31日資產(chǎn)負(fù)債表有關(guān)項(xiàng)目資料如下: (1)“交易性金融資產(chǎn)”項(xiàng)目年末金額為460萬(wàn)元,其初始入賬金額為400萬(wàn)元; (2)“應(yīng)收賬款”項(xiàng)目年末金額為390萬(wàn)元;(3)“存貨”項(xiàng)目年末金額為360萬(wàn)元。其他有關(guān)資料為: ①“利潤(rùn)表”中利潤(rùn)總額為484萬(wàn)元 ②“壞賬準(zhǔn)備”賬戶年初余額為14萬(wàn)元元,年末余額為20萬(wàn)元;“存貨跌價(jià)準(zhǔn)備”賬戶年初余額為20萬(wàn)元,年末余額為10萬(wàn)元;
m66891568
2022 06/05 17:35
鹿城公司2020年12月31日資產(chǎn)負(fù)債表有關(guān)項(xiàng)目資料如下: (1)“交易性金融資產(chǎn)”項(xiàng)目年末金額為460萬(wàn)元,其初始入賬金額為400萬(wàn)元; (2)“應(yīng)收賬款”項(xiàng)目年末金額為390萬(wàn)元;(3)“存貨”項(xiàng)目年末金額為360萬(wàn)元。其他有關(guān)資料為: ①“利潤(rùn)表”中利潤(rùn)總額為484萬(wàn)元 ②“壞賬準(zhǔn)備”賬戶年初余額為14萬(wàn)元元,年末余額為20萬(wàn)元;“存貨跌價(jià)準(zhǔn)備”賬戶年初余額為20萬(wàn)元,年末余額為10萬(wàn)元;
m66891568
2022 06/05 17:35
可以再講一下這道嘛
冉老師
2022 06/05 17:35
你好,學(xué)員,很抱歉,學(xué)堂有規(guī)定,新問(wèn)題可以重新提問(wèn) 在職稱(chēng)里面提問(wèn)接手比較快
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