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實(shí)務(wù)
问题已解决
計(jì)提工資:借:管理費(fèi)用-工資 貸:應(yīng)付職工薪酬 工資 發(fā)放工資:借應(yīng)付職工薪酬 工資 貸:應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交個(gè)人所得稅 銀行存款 這樣對(duì)嗎?
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對(duì)的是的,是這么做的。
2022 06/07 15:47
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2022 06/07 15:56
可是我的銀行存款就不對(duì)了
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2022 06/07 15:58
比如 借:應(yīng)付職工薪酬5000 貸應(yīng)交稅費(fèi)200 銀行存款4800
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郭老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2022 06/07 16:00
好,你的銀行存款實(shí)際支付了多少?計(jì)提了多少?個(gè)稅是多少?
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2022 06/07 16:12
計(jì)提的時(shí)候沒有計(jì)提個(gè)稅
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郭老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2022 06/07 16:13
那你們單位承擔(dān)個(gè)稅嗎?
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2022 06/07 16:13
我是這樣計(jì)提的~
借:管理費(fèi)用-工資
貸:應(yīng)付職工薪酬 工資
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郭老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2022 06/07 16:13
單位承擔(dān)個(gè)稅還是從工資里扣除?
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2022 06/07 16:15
這樣就是銀行支付了5000元,其中有200元是個(gè)人所得稅,4800是工資
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郭老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2022 06/07 16:16
那這個(gè)稅到底誰(shuí)來(lái)承擔(dān),對(duì)方承擔(dān)還是你們單位企業(yè),如果是個(gè)人承擔(dān)的話,你們多發(fā)了工資,你需要收回200塊錢來(lái)。
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2022 06/07 17:10
個(gè)人承擔(dān)
就是從個(gè)人是工資里扣下來(lái),公司代繳的
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郭老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2022 06/07 17:12
你們借其他應(yīng)收款貸銀行存款200塊錢收回來(lái)的話,做相反的分錄。
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2022 06/08 09:49
可以大概給我列一下分錄嗎
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郭老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2022 06/08 09:51
借其他應(yīng)收款貸銀行存款退回來(lái),借銀行存款貸其他應(yīng)收款。
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2022 06/08 09:57
這是我計(jì)提的金額
FAILED
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郭老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2022 06/08 09:58
那你支付的金額是多少?
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2022 06/08 10:15
53779、個(gè)稅是44.4的
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2022 06/08 10:21
借應(yīng)付職工薪酬工資53823.4
其他應(yīng)收款
貸、銀行存款53779
應(yīng)交稅費(fèi)個(gè)稅44.4
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