問題已解決
老師你幫我看下這個題白,這個該怎么做 不太明白
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房產(chǎn)稅=(12300-300)×(1-20%)×1.2%=115.20(萬元)
會計利潤總額=11696-115.2=11580.8
職工工會經(jīng)費扣除限額=4000×2%=80(萬元),實際發(fā)生額100萬元,納稅調(diào)增20萬元。
職工福利費扣除限額=4000×14%=560(萬元),實際發(fā)生額480萬元,未超標(biāo),無需調(diào)整。
職工教育經(jīng)費扣除限額=4000×8%=320(萬元),實際發(fā)生額450萬元,納稅調(diào)增130萬元。
三項經(jīng)費應(yīng)調(diào)增所得額=20+130=150(萬元)
應(yīng)納稅所得額=11580.8+150-(5700-3200)×4.3%=11623.3(萬元)
應(yīng)補繳企業(yè)所得稅=11623.3×25%-1500=1405.83(萬元)
2022 07/09 17:48
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