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實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
請(qǐng)問(wèn),我司自成立以來(lái)每年都沒(méi)有計(jì)提法定盈余公積,12月是否可以一次性補(bǔ)計(jì)提
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你好
可以的,這個(gè)相當(dāng)于是更正的
2022 11/30 10:36
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84784982 ![](/wenda/_nuxt/img/reply1.d92ea43.png)
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2022 11/30 11:02
分錄是這樣嗎,借:利潤(rùn)分配-提取法定盈余公積金A 貸:盈余公積金-法定盈余公積金A ,借:利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn)A 貸:利潤(rùn)分配-提取法定盈余公積金A,就結(jié)算了嗎
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王超老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2022 11/30 11:03
你后面那個(gè)分錄是什么意思?
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2022 11/30 11:09
是補(bǔ)計(jì)提2016-2021的法定盈余公積金,要沖減利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn)吧
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王超老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2022 11/30 11:13
借:利潤(rùn)分配—提取法定盈余公積, 貸:盈余公積—法定盈余公積。 結(jié)轉(zhuǎn)利潤(rùn)分配的分錄: 借:利潤(rùn)分配—未分配利潤(rùn), 貸:利潤(rùn)分配—提取法定盈余公積。
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