問題已解決
我今天上電子稅務局突然提示有風險,內(nèi)容是開票收入大于企業(yè)所得稅申報,但是我查了下,我增值稅申報金額為200多萬,企業(yè)所得稅申報為400多萬。應該是所得稅大于開票收入吧
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你好,你看下這個時間對嗎?查的所屬期是一個嗎。
2023 11/03 09:01
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郭老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2023 11/03 09:01
如果是的話,是所得稅的銷售額大于增值稅的。
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2023 11/03 09:26
我到?jīng)]看對比是哪年的去年我們沒提示,難道這個還累積比對嗎
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郭老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2023 11/03 09:29
好,它不是提示的去年的就是前年的,不是累計啊,它就是按年來的。
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2023 11/03 09:43
還有筆錢,我們沒收到錢也沒開票,但是確認收入了,因為活已經(jīng)干完審計給了評價報告。合同約定分兩筆付款,這種情況增值稅納稅義務發(fā)生了嗎
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郭老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2023 11/03 09:46
是提供的服務收入嗎?如果是的話,納稅義務產(chǎn)生。
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2023 11/03 10:07
是提供服務,我認為納稅義務產(chǎn)生了,但是合同約定是付款,是按交付嗎
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郭老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2023 11/03 10:08
好,那就按照你提供服務的來確認增值稅就可以的,不用管付款。
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