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問題已解決
我司幫忙代發(fā)了工資，也報(bào)了個(gè)稅，但其實(shí)個(gè)稅應(yīng)該是分包那邊報(bào)的，現(xiàn)在我們代發(fā)工資代繳個(gè)稅怎么做賬，
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時(shí)問隨時(shí)答
同學(xué)，你好
可以參考
1.計(jì)提工資
借：××費(fèi)用（管理/銷售等）
貸：應(yīng)付職工薪酬——工資
2.計(jì)提社保（企業(yè)部分）
借：××費(fèi)用（管理/銷售等）
貸：應(yīng)付職工薪酬——社保
3.次月發(fā)放工資時(shí)
借：應(yīng)付職工薪酬——工資
貸：其他應(yīng)收款——社保(個(gè)人部分)
應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交個(gè)人所得稅
庫存現(xiàn)金／銀行存款或現(xiàn)金
4.上交杜保
借：應(yīng)付職工薪酬——社保(企業(yè)部分)
其他應(yīng)收款——社保(個(gè)人部分)
貸：銀行存款或現(xiàn)金
5.上交個(gè)人所得稅
借：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交個(gè)人所得稅
貸：銀行存款或現(xiàn)金
2023 12/08 08:47
不懂 
2023 12/08 08:56
甲方直接代發(fā)，但是代發(fā)時(shí)候扣了個(gè)稅，但是又是乙方分包方應(yīng)該要報(bào)個(gè)稅的，那怎么做
小菲老師 
2023 12/08 08:58
同學(xué)，你好
甲方代發(fā)，是按照實(shí)際工資代發(fā)，個(gè)稅由乙方申報(bào)，那就不是甲方工資
甲方
借：銀行存款
貸：其他應(yīng)付款
貸：其他應(yīng)付款
貸：銀行存款
不懂
2023 12/08 09:00
比如這次工資應(yīng)發(fā)放10萬，個(gè)稅1萬，那我們幫忙代發(fā)了，怎么做會(huì)計(jì)分錄
小菲老師
2023 12/08 09:01
同學(xué)，你好
個(gè)稅1萬，是你申報(bào)還是對(duì)方申報(bào)？？你收到多少錢？
不懂
2023 12/08 15:37
老板，幫忙看看
不懂
2023 12/08 15:44
還有一個(gè)情況，我們代發(fā)的金額是扣掉個(gè)稅后的，但是個(gè)稅又是分包方自己去報(bào)，這樣也會(huì)出現(xiàn)差額
小菲老師
2023 12/08 15:54
同學(xué)，你好
你誤報(bào)了，要撤銷申報(bào)
差額，如果錢不退，計(jì)入營業(yè)外收入
不懂
2023 12/08 15:59
圖片上的麻煩幫忙解答一下
小菲老師
2023 12/08 16:00
同學(xué)，你好
差額，如果錢不退，計(jì)入營業(yè)外收入
不懂
2023 12/08 16:07
甲方代發(fā)的是稅前還是稅后工資，個(gè)稅由乙方申報(bào)
小菲老師
2023 12/08 16:08
同學(xué)，你好
是稅后工資
不懂
2023 12/08 16:10
那這個(gè)差額一萬，怎么入賬？借：工程施工-10萬，貸應(yīng)付賬款，支付時(shí)候：借應(yīng)FU賬款9萬，貸銀HANG存款，那差額一萬怎么？
小菲老師
2023 12/08 16:11
同學(xué)，你好
差的1萬，這個(gè)是對(duì)方給你的，你要還嗎？？不還計(jì)入營業(yè)外收入
不懂
2023 12/08 16:17
你還是不明白我說的意思，我的賬上目前是施工勞務(wù)成本10萬，個(gè)稅占1萬。應(yīng)付賬款10萬，實(shí)際代付了9萬，會(huì)計(jì)分錄怎么做哪
小菲老師
2023 12/08 16:27
同學(xué)，你好
你應(yīng)該付10萬，但是你支付了9萬，是不是？還有1萬你還要付嗎？
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