00:10:00
問題已解決
你好老師 請教： 稽查局稽查 補交2021年到2023年6月 漏記收入的增值稅！ 這賬務怎么處理？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
借應收賬款
貸以前年度損益調(diào)整
應交稅費
如果你補記在2024年做這個
2024 01/04 17:49
84785026 
2024 01/04 17:56
收入和成本怎么入賬？如果涉及成本會涉及到進項稅，這進項稅怎么處理??？
2023年12月的單據(jù)
郭老師 
2024 01/04 17:59
是銷售產(chǎn)品的嗎？借以前年度損益調(diào)整貸庫存商品。
郭老師
2024 01/04 18:00
他是怎么要求你們補的？是申不申報嗎？還是直接交稅？
84785026
2024 01/04 18:00
麻煩把具體分錄做一下吧！23年的做收入！21和22年的直接入以前年度
郭老師
2024 01/04 18:03
借應收賬款，
貸以前年度損益調(diào)整
主營業(yè)務收入，
應交稅費、應交增值稅，銷項，
借以前年度損益調(diào)整
主營業(yè)務成本，
貸庫存商品
84785026
2024 01/04 18:10
那成本怎么算呢？進項稅？
增值稅申報表填寫有啥影響？這稅款是在2023.12月繳納！現(xiàn)在要做12月賬和申報12月稅費
這收入是查個人卡 查到的！也就是說 這收入以收到錢了！
郭老師
2024 01/04 18:12
現(xiàn)在不知道你怎么申報
稅務局要求你按照抵扣之后的嗎？還是直接補交，你銷售產(chǎn)品的話，就是銷售數(shù)量乘以入庫單價
你的意思是12月份申報收入的時候直接填寫啊，那你有進項的，這個月認證就行。
閱讀 756
描述你的問題，直接向老師提問
805
意見反饋
