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實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
上個(gè)月和客戶(hù)結(jié)算了款項(xiàng)，下個(gè)月開(kāi)的票，這兩筆怎么做分錄
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你好
上個(gè)月和客戶(hù)結(jié)算了款項(xiàng)，借；銀行存款，貸：預(yù)收賬款
下個(gè)月開(kāi)的票，借：預(yù)收賬款，貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入，應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅
2024 03/02 10:03
77477637 
2024 03/02 10:09
不對(duì)，是上個(gè)月預(yù)提客戶(hù)的收入，下個(gè)月給客戶(hù)開(kāi)票，款已經(jīng)打了
77477637
2024 03/02 10:10
就是和客戶(hù)沒(méi)進(jìn)行結(jié)算，但是需要預(yù)提當(dāng)月的收入然后下個(gè)月進(jìn)行結(jié)算，然后再開(kāi)票。
鄒老師 
2024 03/02 10:19
你好，不應(yīng)當(dāng)預(yù)提收入才是啊
如果是銷(xiāo)售事項(xiàng)了，還沒(méi)有收款，分錄是
借：應(yīng)收賬款，貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入，應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅
今后收款了，分錄是
借：銀行存款，貸：應(yīng)收賬款?
77477637
2024 03/02 10:47
客戶(hù)已經(jīng)打了預(yù)付款，我做的借存款 貸預(yù)收，現(xiàn)在月底進(jìn)行結(jié)賬，需要預(yù)提一下收入呀。但是當(dāng)月沒(méi)有開(kāi)票。下個(gè)月再開(kāi)票，那預(yù)提這個(gè)收入怎么做？
鄒老師
2024 03/02 10:47
你好，你貨物是這個(gè)月送貨，還是下個(gè)月送的？?
77477637
2024 03/02 10:51
這個(gè)月送的貨
77477637
2024 03/02 10:51
如果不預(yù)提收入，那我最后的利潤(rùn)不就不準(zhǔn)確了？所以我現(xiàn)在需要的是具體數(shù)，但是預(yù)提應(yīng)該是怎么預(yù)提我票也沒(méi)開(kāi)。
鄒老師
2024 03/02 10:52
你好，這個(gè)月送的貨，這個(gè)月先做無(wú)票收入
借：預(yù)收賬款，貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入，應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅
下個(gè)月開(kāi)具發(fā)票的時(shí)候，先把上個(gè)月的無(wú)票收入沖銷(xiāo)，然后根據(jù)開(kāi)具發(fā)票再確認(rèn)收入
77477637
2024 03/02 10:53
那我就做貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 無(wú)票收入
鄒老師
2024 03/02 10:54
你好，分錄的 明細(xì)不需要設(shè)置? 無(wú)票收入?
77477637
2024 03/02 10:58
那我預(yù)提的時(shí)候應(yīng)該是待轉(zhuǎn)銷(xiāo)項(xiàng)稅還是銷(xiāo)項(xiàng)稅？
鄒老師
2024 03/02 10:58
你好，是直接計(jì)入 銷(xiāo)項(xiàng)稅額? 明細(xì)?
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