北京12月面授：企業(yè)年終納稅健康8步自查與跨年規(guī)劃36計(jì)

　　【老師訪談】主講：王智勇，嘉賓：高偉

主講老師為您支招：教您怎樣闖過(guò)財(cái)務(wù)工作年關(guān)>>

　　【課程背景】

    同樣是傳統(tǒng)涉稅業(yè)務(wù)，有的人就事論事，而我們主張業(yè)務(wù)無(wú)小事；有的人借機(jī)生事，而我們主張做正當(dāng)?shù)氖?；有的人覺(jué)得平安無(wú)事，而我們主張事要多知。本課程就是從我們?nèi)粘Ｊ聞?wù)出發(fā)，總結(jié)出切實(shí)有效的工作思路與管理方法，幫助您事事“稅”得香！

　　提醒您不得不注意的事：稅收環(huán)境！嚴(yán)征管、嚴(yán)稽查的形勢(shì)下，官方相繼發(fā)布一系列征管類政策文件，文件量大、涉及面廣，直接關(guān)系到企業(yè)納稅健康；

　　提醒您不得不重視的事：稅企爭(zhēng)議！企業(yè)在對(duì)稅法的理解會(huì)或多或少的與稅務(wù)機(jī)關(guān)產(chǎn)生爭(zhēng)議，有時(shí)哪怕是小小的政策理解上的偏差，也有可能招至巨額罰款。

　　幫您做好該做的事：企業(yè)價(jià)值最大化！我們的課程將對(duì)企業(yè)自身納稅健康狀況做深入評(píng)價(jià)，讓您更好地理解和掌握重要政策規(guī)定，把握好日常納稅的尺度，做好來(lái)年納稅布局，切實(shí)提高納稅申報(bào)的質(zhì)量，有效防范和控制稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，避免不必要的稅務(wù)處罰和稅務(wù)負(fù)擔(dān)。

　　【受益對(duì)象】會(huì)計(jì)主管、財(cái)務(wù)主管、稅務(wù)主管、財(cái)務(wù)經(jīng)理/會(huì)計(jì)師、財(cái)務(wù)總監(jiān)/總會(huì)計(jì)師

　　【四大創(chuàng)新】

　　1、重職務(wù)能力提升：注重財(cái)務(wù)人員管控涉稅工作的職務(wù)能力提升。

　　2、全流程業(yè)務(wù)管理：從風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、風(fēng)險(xiǎn)管理與業(yè)務(wù)協(xié)調(diào)的全程管理。

　　3、跨年度業(yè)務(wù)規(guī)劃：重視跨年度復(fù)雜財(cái)稅業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)管理與籌劃。

　　4、企業(yè)價(jià)值最大化：重視企業(yè)價(jià)值最大化下的稅收成本與利潤(rùn)控制。

　　【培訓(xùn)時(shí)間】2012年12月16日（周日） 上午：9:00-12:00 下午：13:30-16:30

　　【培訓(xùn)地點(diǎn)】北京市海淀區(qū)知春路1號(hào)學(xué)院國(guó)際大廈1層正保教育學(xué)習(xí)中心
　　            （地鐵10號(hào)線“西土城”站A口出右轉(zhuǎn)即到）

    【收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)】600/人（不支持學(xué)習(xí)卡支付）
　　　　　　　　 購(gòu)買>>  預(yù)約先聽后付>>   加入會(huì)員更優(yōu)惠>> 

　　【課程收益】

    1、學(xué)會(huì)稽查視角：掌握站在稅務(wù)機(jī)關(guān)角度識(shí)別納稅風(fēng)險(xiǎn)的方法；

    2、稅企溝通協(xié)調(diào)：學(xué)會(huì)與稅務(wù)機(jī)關(guān)人員做好爭(zhēng)議溝通與協(xié)調(diào)技巧；

    3、管控稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)：通過(guò)自查和檢查涉稅業(yè)務(wù)流程，化解政策風(fēng)險(xiǎn)；

    4、工作能力提升：全面提升涉稅業(yè)務(wù)管理和稅務(wù)操作綜合業(yè)務(wù)素質(zhì)；

    5、掌握價(jià)值創(chuàng)造：從企業(yè)價(jià)值最大化的視角做好業(yè)務(wù)自查和成本控制。

　　【主講老師】王智勇

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　　主要從事企業(yè)財(cái)務(wù)戰(zhàn)略與內(nèi)部控制、財(cái)稅管理、公司價(jià)值與風(fēng)險(xiǎn)管理的研究與教學(xué)工作。尤其擅長(zhǎng)解決財(cái)務(wù)、會(huì)計(jì)管理在企業(yè)發(fā)展中的瓶頸問(wèn)題及稅法與會(huì)計(jì)的差異、協(xié)調(diào)的納稅管理；開發(fā)和主持了多門財(cái)務(wù)與管理培訓(xùn)課程，以案例為主線，能用通俗易懂的語(yǔ)言和案例說(shuō)明原本枯燥、難懂的財(cái)務(wù)概念和理論，同時(shí)能提供給大家很多實(shí)用的工具和經(jīng)驗(yàn)。

　　【課程大綱】

　　第一部分  納稅健康8步自查

　　模塊一、解決企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理與規(guī)劃的關(guān)鍵原則（診斷4步）

　　1、知己知彼：嚴(yán)征管環(huán)境下企業(yè)的稅收風(fēng)險(xiǎn)

　　2、職業(yè)判斷：通過(guò)識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)，學(xué)會(huì)稅務(wù)判斷

　　3、明確目標(biāo)：規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)與降低稅負(fù)兼顧

　　4、完善布局：搭建架構(gòu)、完善制度、做足證據(jù)

　　模塊二、從企業(yè)經(jīng)營(yíng)角度整理納稅規(guī)劃思路（自查4步）

　　1、調(diào)整方向：企業(yè)戰(zhàn)略與納稅籌劃目標(biāo)

　　2、經(jīng)營(yíng)協(xié)調(diào)：企業(yè)經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)與財(cái)務(wù)、稅務(wù)協(xié)調(diào)

　　3、順藤摸瓜：回歸商業(yè)模式與稅負(fù)協(xié)調(diào)

　　4、熱點(diǎn)自查：營(yíng)改增后所得稅布局及風(fēng)險(xiǎn)控制

　　第二部分  跨年規(guī)劃36計(jì)

　　模塊三、企業(yè)所得稅業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)自查與跨年規(guī)劃

　　（一）各類收入的納稅要求及處理技巧

    1、稅法對(duì)貨物銷售收入確認(rèn)的時(shí)間規(guī)定是什么？與一般條件限定是什么關(guān)系？當(dāng)某項(xiàng)經(jīng)濟(jì)流入已經(jīng)滿足收入確認(rèn)的一般條件，卻不符合收入時(shí)間規(guī)定時(shí)該如何處理？

    2、現(xiàn)金折扣、商業(yè)折扣、銷售折讓、銷售退回、售后回購(gòu)、以舊換新、買一贈(zèng)一（買一送一、有獎(jiǎng)銷售、捆綁銷售）等幾種特殊情況下的貨物銷售收入究竟該如何確認(rèn)？增值稅收入確認(rèn)規(guī)定是否適用于企業(yè)所得稅收入確認(rèn)？

    3、租金收入與有形資產(chǎn)的特許權(quán)費(fèi)（含一次性入網(wǎng)費(fèi)收入）的確認(rèn)與區(qū)別

    ……

　　（二）成本費(fèi)用的納稅要求及處理技巧

　　1、企業(yè)在沒(méi)有取得銷售收入的情況下，廣告費(fèi)與業(yè)務(wù)宣傳費(fèi)如何計(jì)算扣除？

　　2、哪些借款構(gòu)成關(guān)聯(lián)方借款？

　　3、關(guān)聯(lián)方借款利息支出是否只有一個(gè)債資比例的限制而沒(méi)有利率比例的限制？

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　　（三）資產(chǎn)處理的納稅要求及處理技巧

　　1、正常經(jīng)營(yíng)企業(yè)調(diào)整固定資產(chǎn)歷史成本的情況

　　2、資產(chǎn)評(píng)估增值的財(cái)務(wù)運(yùn)用誤區(qū)與涉稅處理

　　3、購(gòu)建固定資產(chǎn)未全額取得工程款發(fā)票的財(cái)稅處理

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　　模塊四、流轉(zhuǎn)稅業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)自查與跨年規(guī)劃

　　1、幾種視同銷售業(yè)務(wù)的涉稅風(fēng)險(xiǎn)問(wèn)題

　　2、混合銷售行為涉稅風(fēng)險(xiǎn)分析與糾正

　　3、其他流轉(zhuǎn)稅業(yè)務(wù)中的風(fēng)險(xiǎn)分析與糾正

　　4、跨年業(yè)務(wù)的稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避與規(guī)劃