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實(shí)務(wù)
問題已解決
編劇勞務(wù)報(bào)酬個(gè)稅，我方代扣的怎么寫分錄呢？需要還給公司
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時(shí)問隨時(shí)答
借：管理費(fèi)用-勞務(wù)費(fèi)
貸：應(yīng)付職工
借：應(yīng)付職工
應(yīng)交稅費(fèi)-個(gè)稅
貸：銀行存款
01/03 15:05
84785015 
01/03 15:06
已經(jīng)做過勞務(wù)費(fèi)的分錄了開始，這個(gè)稅是對(duì)方承擔(dān)的
劉艷紅老師 
01/03 15:08
計(jì)算應(yīng)代扣代繳的個(gè)人所得稅：
借：管理費(fèi)用
貸：應(yīng)付職工薪酬——臨時(shí)工工資
貸：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交個(gè)人所得稅
劉艷紅老師
01/03 15:08
實(shí)際支付勞務(wù)費(fèi)時(shí)扣除個(gè)人所得稅：
借：應(yīng)付職工薪酬——臨時(shí)工工資
貸：銀行存款
貸：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交個(gè)人所得稅
劉艷紅老師
01/03 15:09
繳納個(gè)人所得稅給稅務(wù)機(jī)關(guān)：
借：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交個(gè)人所得稅
貸：銀行存款
84785015
01/03 15:10
收到1.1w的勞務(wù)發(fā)票，支付1.1w，代扣代繳個(gè)稅1742.57元，1742.57元個(gè)稅是對(duì)方承擔(dān)，還給公司
84785015
01/03 15:15
1、收到發(fā)票時(shí)
借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本1.1w
貸：銀行存款1.1w
2、繳納個(gè)稅時(shí)
借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交個(gè)人所得稅1742.57元
貸：銀行存款1742.57元
借：其他應(yīng)收款-編劇1742.57元
貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交個(gè)人所得稅1742.57元
3、收到編劇退個(gè)稅時(shí)
借：銀行存款1742.57元
貸：其他應(yīng)收款-編劇1742.57元
看分錄這樣做可以嗎？
劉艷紅老師
01/03 15:15
可以的，這樣做沒有問題
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