問題已解決
我們有一張進項發(fā)票被稅務(wù)局通知需要在11月份申報增值稅時作進項稅額轉(zhuǎn)出,11月我們沒有開銷項發(fā)票,然后直接按這張發(fā)票的增值稅金額交了稅,那會計分錄應(yīng)怎么做?
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實際有業(yè)務(wù),但是發(fā)票不合格是嗎?
借管理費用等
貸應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅進項轉(zhuǎn)出。
借應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅進項轉(zhuǎn)出,
貸應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅。
借應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅,
貸應(yīng)交稅費未交增值稅。
借應(yīng)交稅費未交增值稅。
貸銀行存款。
01/13 20:21
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01/13 20:22
為什么要借管理費用?
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郭老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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01/13 20:23
我是寫的等你需要看一下什么業(yè)務(wù)。如果是購買商品的,那就是庫存商品,或者是主營業(yè)務(wù)成本。
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01/13 20:24
2023年的進項發(fā)票來的哦
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郭老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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01/13 20:24
你好,那你2023年怎么做的。
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01/13 20:33
出了主營業(yè)業(yè)務(wù)成本
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01/13 20:33
跨年的是不是入以前年度調(diào)整?
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郭老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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01/13 20:34
對的是的,把管理費用改成以前年度損益調(diào)整
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