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實(shí)務(wù)
问题已解决
我公司之前未計(jì)提工資也未計(jì)提工會(huì)費(fèi)，也未上交過(guò)工會(huì)費(fèi)。但是每月從工資里扣除員工工會(huì)費(fèi)。請(qǐng)問(wèn)發(fā)放工資時(shí)分錄如何做？
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同學(xué)，你好
借：應(yīng)付職工薪酬-工資
貸：銀行存款
其他應(yīng)收款-工會(huì)費(fèi)
01/24 15:20
84785013 
01/24 15:23
為什么要計(jì)入其他應(yīng)收款呢？
小菲老師 
01/24 15:23
同學(xué)，你好
你要放在其他應(yīng)付款也行，需要一個(gè)中轉(zhuǎn)科目
84785013
01/24 15:25
因?yàn)槲覀儚膩?lái)沒(méi)上交過(guò)工會(huì)費(fèi)，這個(gè)錢用來(lái)發(fā)福利，如果計(jì)入到其他應(yīng)收款，那么再付福利費(fèi)的時(shí)候怎么平這個(gè)科目
小菲老師
01/24 15:26
同學(xué)，你好
付福利費(fèi)
借：其他應(yīng)收款
貸：銀行存款
84785013
01/24 15:28
如果提前付了應(yīng)該計(jì)入其他應(yīng)收，但是沒(méi)提前付，是不是計(jì)入其他應(yīng)收款不合理
小菲老師
01/24 15:29
同學(xué)，你好
對(duì)，用其他應(yīng)付款比較合適
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