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問題已解決
開了不動產(chǎn)票，在填一般納稅人附表四的時候，將本期應該實際抵減的填到本期發(fā)生額，本期實際抵減沒有填，怎么辦，幾個月一直這樣填，直到這個月才發(fā)現(xiàn)錯誤，怎么辦，老師
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你好
39號公告：
五、自2019年4月1日起，《營業(yè)稅改征增值稅試點有關事項的規(guī)定》（財稅〔2016〕36號印發(fā)）第一條第（四）項第1點、第二條第（一）項第1點停止執(zhí)行，納稅人取得不動產(chǎn)或者不動產(chǎn)在建工程的進項稅額不再分2年抵扣。此前按照上述規(guī)定尚未抵扣完畢的待抵扣進項稅額，可自2019年4月稅款所屬期起從銷項稅額中抵扣。
也就是說，你隨便哪個月，把他轉(zhuǎn)到進項即可
2019 09/17 08:50
84785041 
2019 09/17 09:08
怎么做賬呢
我主表填寫的是正確的
附表填錯了
老江老師 
2019 09/17 09:08
什么意思，主表的數(shù)不是從附表來的嗎
84785041
2019 09/17 09:10
是的
84785041
2019 09/17 09:11
那銷項稅額怎么抵扣
老江老師
2019 09/17 09:12
主表是正確的？
賬務處理
借 應交稅費-應交增值稅（進項稅額）
貸 應交稅費－應交增值稅（待抵扣進項稅）
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