问题已解决
上年12月多計(jì)提了城建稅,教育費(fèi)附加和地方教育附加。這個(gè)月賬務(wù)處理如下: 借:以前年度損益調(diào)整 貸:應(yīng)交稅費(fèi)?城建稅 (多計(jì)提的金額) ?教育費(fèi)附加 ?地方教育附加 再結(jié)轉(zhuǎn): 借:利潤(rùn)分配?未分配利潤(rùn) 貸:以前年度損益調(diào)整 對(duì)的嗎?借貸方向自己還是暈暈的,不明白。
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你好,如果是多提了,分錄應(yīng)和您的分錄相反的
2020 03/18 15:41
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84785046 ![](/wenda/_nuxt/img/reply1.d92ea43.png)
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2020 03/18 15:43
啊,你能解釋下嗎?有點(diǎn)不明白。
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立紅老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2020 03/18 15:48
你好
如果是以前多計(jì)提了,說(shuō)明稅金及附加計(jì)多了
分錄
借:應(yīng)交稅費(fèi)?城建稅 (多計(jì)提的金額)
?教育費(fèi)附加
?地方教育附加
貸:以前年度損益調(diào)整
借:以前年度損益調(diào)整
貸:利潤(rùn)分配——未分配利潤(rùn)
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