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問題已解決
你好，老師！我機(jī)打出來增值稅發(fā)票合計(jì)稅金的金額和填報(bào)增值稅主表里填入的銷售額自動生成的稅額不一致，該怎么辦呢，怎么解決？
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在增值稅申報(bào)表附表一中是可以修改的，就是幾分錢的稅額差異，可以根據(jù)實(shí)際的稅額進(jìn)行修改
2020 04/06 09:10
84784984 
2020 04/06 09:16
你好！老師，怎么修改呢？這個(gè)數(shù)據(jù)在紫色的框里，我點(diǎn)不動啊
江老師 
2020 04/06 09:18
你這個(gè)是小規(guī)模納稅人，增值稅主表的稅額是無法修改的。只能根據(jù)上面計(jì)算的數(shù)據(jù)處理。調(diào)賬
根據(jù)稅務(wù)申報(bào)調(diào)整銷項(xiàng)稅額
借：管理費(fèi)用——其他
貸：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅（銷項(xiàng)稅額）
可以是正數(shù)，也可以是負(fù)數(shù)
將自己賬上的銷項(xiàng)稅調(diào)成與稅務(wù)申報(bào)表上的銷項(xiàng)稅額一致，補(bǔ)做賬務(wù)處理
84784984
2020 04/06 09:24
明白了，謝謝，老師！我還想問問您，如果我填利潤表時(shí)，里面有減:所得稅費(fèi)用，我是填寫當(dāng)期計(jì)提的所得稅呢？還是填寫上期的所得稅呢？
江老師
2020 04/06 09:29
借：所得稅費(fèi)用
貸：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交企業(yè)所得稅
是這樣的分錄，就是本年計(jì)提的所得稅費(fèi)用，填寫在利潤表中“所得稅費(fèi)用”中
84784984
2020 04/06 09:32
謝謝老師！您講的太詳細(xì)了，明白了，非常感謝您！
江老師
2020 04/06 09:40
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84784984
2020 04/06 12:52
你好，老師，我機(jī)打出來增值稅發(fā)票合計(jì)稅金比填報(bào)增值稅主表里填入的銷售額自動生成的稅額多2分錢，不能
用你給我的分錄調(diào)整啊？
江老師
2020 04/06 12:54
根據(jù)稅務(wù)申報(bào)調(diào)整銷項(xiàng)稅額
借：管理費(fèi)用——其他 -0.02
貸：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅（銷項(xiàng)稅額）-0.02
84784984
2020 04/06 12:55
這種情況不能用營業(yè)外收入吧！老師
江老師
2020 04/06 12:57
這個(gè)主要考慮你如何開少的情況下，最后一年下來，一正一負(fù)抵銷后，金額差異很小。
84784984
2020 04/06 12:59
你好，老師，是不是放到應(yīng)交稅金里，不管它，年底一起也行?。?/div>
江老師
2020 04/06 13:06
是的，你也可以一年一起調(diào)。
84784984
2020 04/06 19:02
你好，老師，一個(gè)公司剛注冊下來，接著該做什么呢？
江老師
2020 04/06 19:05
剛注冊下來，刻公章、財(cái)務(wù)專用章、法人私章、財(cái)務(wù)經(jīng)理（或負(fù)責(zé)人）章，到銀行辦理開戶，最后到稅務(wù)登記，購買金稅盤，領(lǐng)發(fā)票?？梢哉浇?jīng)營了
84784984
2020 04/06 19:07
去銀行開戶了，沒有去稅務(wù)局備案嘞！這個(gè)有時(shí)間限制嗎？老師
江老師
2020 04/06 19:09
一、這個(gè)只能盡快辦理，是有時(shí)間限制的，你們的信息已經(jīng)自動從工商局推送到稅務(wù)局了。
二、《中華人民共和國稅收征收管理法》、《稅務(wù)登記管理辦法》的規(guī)定，從事生產(chǎn)、經(jīng)營的納稅人應(yīng)當(dāng)自領(lǐng)取營業(yè)執(zhí)照，或者自有關(guān)部門批準(zhǔn)設(shè)立之日起30日內(nèi)，或者自納稅義務(wù)發(fā)生之日起30日內(nèi)，辦理稅務(wù)登記。納稅人未按照規(guī)定的期限申報(bào)辦理稅務(wù)登記、變更或者注銷登記的，由稅務(wù)機(jī)關(guān)責(zé)令限期改正，可以處二千元以下的罰款；情節(jié)嚴(yán)重的，處二千元以上一萬元以下的罰款；逾期不改正的，經(jīng)稅務(wù)機(jī)關(guān)提請，由工商行政管理機(jī)關(guān)吊銷其營業(yè)執(zhí)照。納稅人未按照規(guī)定使用稅務(wù)登記證件，或者轉(zhuǎn)借、涂改、損毀、買賣、偽造稅務(wù)登記證件的，處二千元以上一萬元以下的罰款；情節(jié)嚴(yán)重的，處一萬元以上五萬元以下的罰款。
84784984
2020 04/06 19:11
老師，去稅務(wù)局備案后，如果不發(fā)生業(yè)務(wù)的話，是不是也得報(bào)稅??？
江老師
2020 04/06 19:20
是的，稅務(wù)登記后，沒有發(fā)生業(yè)務(wù)，就是需要按期進(jìn)行零申報(bào)
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