問(wèn)題已解決

1季度申報(bào)要繳所得稅，因匯算未報(bào)，也彌補(bǔ)不了虧損，先預(yù)交所得稅，2季度是虧損時(shí)，如何抵回1季度預(yù)交的所得稅呢？

84785040| 提問(wèn)時(shí)間：2020 04/08 09:49
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問(wèn)，隨時(shí)問(wèn)隨時(shí)答
速問(wèn)速答
蔣飛老師
金牌答疑老師
職稱(chēng)：注冊(cè)稅務(wù)師,高級(jí)會(huì)計(jì)師考試（83分）,中級(jí)會(huì)計(jì)師
你好！ 需要盈利才可以彌補(bǔ)虧損的
2020 04/08 09:50
84785040
2020 04/08 09:57
1季度是盈利，以前年度是虧損，因還未匯算所以1季度的盈利無(wú)法補(bǔ)虧要預(yù)交所得稅，問(wèn):若2季度是虧損時(shí)1季度預(yù)交的所得稅會(huì)退回嗎？
蔣飛老師
2020 04/08 10:03
年底匯算清繳時(shí)可以申請(qǐng)退稅（季度一般不可以申請(qǐng)退稅的）
84785040
2020 04/08 10:31
例:1月利潤(rùn)總額為虧損100，2月虧損200，3月盈利500， 問(wèn)企業(yè)所得稅: 1. 所得稅計(jì)提分錄是做在3月的賬里嗎？ 2.應(yīng)納稅所得額是按3月的500算還是按1一3月的合計(jì)200算呢？(-100-200+500=200) 3.季度申報(bào)時(shí)所得額是填200吧？
蔣飛老師
2020 04/08 10:38
對(duì)的，季度申報(bào)時(shí)所得額是填200 按1一3月的合計(jì)200算的
描述你的問(wèn)題，直接向老師提問(wèn)
0/400
      提交問(wèn)題

      您有一張限時(shí)會(huì)員卡待領(lǐng)取

      00:10:00

      免費(fèi)領(lǐng)取
      Hi，您好，我是基于人工智能技術(shù)的智能答疑助手，如果有什么問(wèn)題可以直接問(wèn)我呦~