问题已解决

老師,2019年做匯算清繳時要補企業(yè)所得稅,請問應該怎么做賬呢?

84784981| 提问时间:2020 05/27 17:27
温馨提示:如果以上题目与您遇到的情况不符,可直接提问,随时问随时答
速问速答
QQ老師
金牌答疑老师
职称:中級會計師
1、調(diào)整應交稅費 借:以前年度損益調(diào)整 貸:應交稅費-應交所得稅 2、繳納應交稅費 借:應交稅費-應交所得稅 貸:銀行存款 3、調(diào)整未分配利潤 借:利潤分配-未分配利潤 貸:以前年度損益調(diào)整
2020 05/27 17:28
84784981
2020 05/27 17:30
那這樣我2020年做匯算清繳要管這個數(shù)據(jù)嗎?
QQ老師
2020 05/27 17:35
你好!不用在管理了
84784981
2020 05/27 17:36
那如果是這種情況,我去年2019年多計提了費用5萬,然后已經(jīng)做了匯算清繳了,今天才發(fā)現(xiàn),那我做賬是怎么處理?
QQ老師
2020 05/27 17:38
通過以前年度損益調(diào)整科目調(diào)整回來,如果產(chǎn)生利潤的話需要補交企業(yè)所得稅。
84784981
2020 05/27 17:39
匯算清繳后發(fā)現(xiàn)的,那這個企業(yè)所得稅可以放到2020年匯算時做嗎
84784981
2020 05/27 17:40
我是用紅字做調(diào)整,還是做相反的分錄呢?實際工作中哈
QQ老師
2020 05/27 18:03
你好!按規(guī)定是不可以的,走查賬風險
84784981
2020 05/27 18:06
那這樣就是說我要2019年年報做調(diào)減這個費用是嗎?
QQ老師
2020 05/27 18:38
您好,是的,通過以前年度損益調(diào)整科目。
84784981
2020 05/27 18:43
好的,謝謝老師
QQ老師
2020 05/27 19:06
不客氣歡迎下次提問
描述你的问题,直接向老师提问
0/400
      提交问题

      您有一张限时会员卡待领取

      00:09:58

      免费领取
      Hi,您好,我是基于人工智能技术的智能答疑助手,如果有什么问题可以直接问我呦~