问题已解决
月末計(jì)提工資怎么做分錄 月初發(fā)工資又怎么做分錄 謝謝老師回答
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計(jì)提工資時(shí):
借:管理費(fèi)用、銷售費(fèi)用、生產(chǎn)成本、制造費(fèi)用等
貸:應(yīng)付職工薪酬——工資
計(jì)提社保(企業(yè)自己承擔(dān)的部分):
借:管理費(fèi)用
貸:應(yīng)付職工薪酬——社保
發(fā)放工資時(shí):
借:應(yīng)付職工薪酬——工資
貸:應(yīng)付職工薪酬——社保(員工個(gè)人部分的社保)
應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交個(gè)人所得稅
庫存現(xiàn)金/銀行存款
上交杜保時(shí):
借:應(yīng)付職工薪酬——社保
貸:庫存現(xiàn)金或者銀行存款
上交個(gè)人所得稅時(shí):
借:應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交個(gè)人所得稅
貸:銀行存款
2021 03/13 23:51
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84785038 ![](/wenda/_nuxt/img/reply1.d92ea43.png)
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2021 03/13 23:53
非常感謝您
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萱萱老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2021 03/14 09:18
不客氣,祝你學(xué)習(xí)愉快,滿意請(qǐng)給五星好評(píng)
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