問題已解決
老師你好!辛苦你了!這題的資本公積怎么是16000,6000是怎么來的
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本身資本公積期初10000
公允增值1200,32800-2800
你看一下
2021 08/06 16:24
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2021 08/06 16:34
老師是這樣的嗎
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2021 08/06 16:35
什么時(shí)候需要考慮遞延所得稅呢
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陳詩晗老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2021 08/06 16:35
對(duì)的,對(duì)的,就是加上這兩部分。
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2021 08/06 16:37
老師你好!辛苦你了!未實(shí)現(xiàn)內(nèi)部交易損益,什么時(shí)候需要考慮遞延所得稅。
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陳詩晗老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2021 08/06 16:40
合并報(bào)表的時(shí)候通常會(huì)考慮,因?yàn)楹喜用嫠怯幸粋€(gè)認(rèn)可的金額,計(jì)稅層面有一個(gè)認(rèn)可的金額。
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2021 08/06 16:42
是不是就是在調(diào)公 賬的時(shí)候,就剛才這一步在這個(gè)地方考慮遞延
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陳詩晗老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2021 08/06 16:45
就是你剛剛做的那個(gè)分錄,里面如果說考慮所得稅,也會(huì)確認(rèn)遞延所得稅的呀。
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