问题已解决
購(gòu)進(jìn)一批原材料,付了款,票沒(méi)做預(yù)付帳款可以么
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你好,你這個(gè)是什么意思呢。
2021 09/29 13:42
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2021 09/29 13:44
沒(méi)寫清楚,購(gòu)進(jìn)原材料,付了款,票沒(méi)開,可以做預(yù)付帳款么,還是必須做應(yīng)付賬款一暫估
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東老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2021 09/29 13:45
可以先進(jìn)入到預(yù)付賬款里面,等發(fā)票來(lái)了再說(shuō)做賬
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2021 09/29 13:52
那發(fā)票后來(lái)一直不開,對(duì)方做了沒(méi)票收入,不肯不開,帳務(wù)一直掛著怎辦
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東老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2021 09/29 13:53
那你們也記錄到相關(guān)的成本費(fèi)用里面,只是沒(méi)有取得發(fā)票,不能稅前扣除。
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2021 09/29 13:57
還是有點(diǎn)不懂,購(gòu)進(jìn)原材料一批10萬(wàn),按理不是先借:原材料 貸:應(yīng)付帳款一暫估,那如果先做預(yù)付賬款,那這個(gè)月不是只有收入沒(méi)有成來(lái),但實(shí)際己經(jīng)耗用,那票一直沒(méi)到,一直掛么
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東老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2021 09/29 13:57
你可以假設(shè)發(fā)票來(lái)了,正常計(jì)入到成本費(fèi)用,但實(shí)際上并沒(méi)有發(fā)票,所以你需要在匯算清繳的時(shí)候把這筆納稅調(diào)整。
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2021 09/29 14:00
是這樣的,到貨時(shí)只做了借:預(yù)付賬款,貸:銀行存款,這樣對(duì)么
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東老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2021 09/29 14:01
你可以這么做,然后借:原材料 貸:預(yù)付賬款
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2021 09/29 14:03
少做了這筆,導(dǎo)致帳上一直掛著預(yù)付賬款,己經(jīng)跨年了,匯算清繳時(shí)已沒(méi)處理,現(xiàn)在還能在下年匯算時(shí)調(diào)整么
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東老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2021 09/29 14:04
你可以在今年入賬,然后在今年匯算清繳的時(shí)候調(diào)整。
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