問題已解決
某啤酒廠為增值稅一般納稅人,當(dāng)期銷售啤酒80萬元(已開具增值稅專用發(fā)票),包裝物押金為5.85萬元。已知包裝物已逾期尚未歸還,請(qǐng)計(jì)算該廠當(dāng)期應(yīng)申報(bào)的銷項(xiàng)稅額為多少萬元?
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你好!銷項(xiàng)稅額=80*13%+5.85/(1+13%)*13%=11.07(萬元)
2021 12/24 15:38
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84784955 ![](/wenda/_nuxt/img/reply1.d92ea43.png)
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2021 12/24 15:42
某工廠(增值稅一般納稅人)2020年4月購進(jìn)免稅農(nóng)產(chǎn)品一批已入庫,支付給農(nóng)業(yè)生產(chǎn)者收購憑證上注明的價(jià)格為55 000元,為該貨物支付的運(yùn)費(fèi)500元(有運(yùn)輸發(fā)票),請(qǐng)計(jì)算該項(xiàng)業(yè)務(wù)準(zhǔn)允抵扣的進(jìn)項(xiàng)稅額為多少?
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蔣飛老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2021 12/24 16:03
可以抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額:55000*9%=4950
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