问题已解决
老師,我公司是小規(guī)模納稅人,我們開(kāi)出去的專票挺多,這個(gè)航天服務(wù)費(fèi)稅務(wù)上要怎么處理,分錄怎么做,
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同學(xué),你好
1、支付航天服務(wù)費(fèi),計(jì)入管理費(fèi)用科目核算:
借:管理費(fèi)用,
貸:銀行存款/庫(kù)存現(xiàn)金。
2、按規(guī)定抵減的增值稅應(yīng)納稅額,則會(huì)計(jì)分錄為:
借:應(yīng)交稅費(fèi)一應(yīng)交增值稅(減免稅款)或者應(yīng)交稅費(fèi)一應(yīng)交增值稅,
貸:管理費(fèi)用。
2021 12/30 10:49
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84785011 ![](/wenda/_nuxt/img/reply1.d92ea43.png)
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2021 12/30 10:51
這兩張發(fā)票有一張備注里面寫(xiě)的不可抵減,是不是不能去全額抵減增值稅
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小菲老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2021 12/30 10:51
同學(xué),你好
恩恩,是的
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2021 12/30 10:56
好的,謝謝老師
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小菲老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2021 12/30 10:58
不客氣,滿意請(qǐng)5星好評(píng),謝謝!
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