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實(shí)務(wù)
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年度匯算清繳，業(yè)務(wù)招待費(fèi)要調(diào)增，主表是根據(jù)12月份會(huì)計(jì)報(bào)表填嗎，利潤總額還是要加上調(diào)增的部分
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答 老師。你回答是的，是回答利潤總額還是要加上調(diào)增的部分是嗎，比如我去年業(yè)務(wù)招待費(fèi)是10000元，我調(diào)增后業(yè)務(wù)招待費(fèi)是4000元，去年收入是5萬，成本是4萬，期間是2萬，利潤總額是-1萬，那我匯算清繳的主表是怎么填寫
2017 04/11 16:51
84784956 
2017 04/11 16:57
原來是這樣，那這樣就跟 會(huì)計(jì)報(bào)表里的利潤總額的數(shù)據(jù)就不一定
84784956
2017 04/11 17:00
@王老師：那還要做一筆分錄嗎？
84784956
2017 04/11 21:32
老師，這樣會(huì)計(jì)報(bào)表也不用改是嗎
84784956
2017 04/12 09:58
@王老師：老師，按你的說法是，只在調(diào)整匯算表那里填數(shù)據(jù)，帳和會(huì)計(jì)報(bào)表都不用理，主表的利潤總額和會(huì)計(jì)報(bào)表的利潤總額是不一樣的，也不用理是嗎
84784956
2017 04/12 10:09
@王老師：謝謝老師
王雁鳴老師 
2017 04/11 14:52
您好，是的。
王雁鳴老師
2017 04/11 16:55
您好，利潤總額要加上調(diào)增的部分。如果招待費(fèi)是10000元，收入是50000元，那么調(diào)增的招待費(fèi)是10000-50000*0.5%=9750。匯算時(shí)先填寫附表，主表數(shù)據(jù)自動(dòng)就帶過去了。
王雁鳴老師
2017 04/11 16:58
您好，是的。
王雁鳴老師
2017 04/11 17:01
您好，不需要做分錄的，只調(diào)整匯算表即可。
王雁鳴老師
2017 04/11 21:34
您好，是的，會(huì)計(jì)報(bào)表了不用改的。
王雁鳴老師
2017 04/12 10:08
您好，是的，只在調(diào)整匯算表那里填數(shù)據(jù)，帳和會(huì)計(jì)報(bào)表都不用理，主表的利潤總額和會(huì)計(jì)報(bào)表的利潤總額是不一樣的，也不用理，是的。
王雁鳴老師
2017 04/12 10:10
您好，不客氣。
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