問題已解決
老師,應(yīng)收賬款下,有一個客戶兩分錢已經(jīng)收不回來了,應(yīng)該怎么進(jìn)行賬務(wù)處理,而且就那兩分錢,客戶都懶得對賬,查賬去處理,我企業(yè)這邊應(yīng)該怎么處理?。?/p>
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收不回來的,直接進(jìn)入到營業(yè)外支出就可以。
2022 05/12 09:03
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2022 05/12 09:06
其實,我想問,除了計入營業(yè)外收入,像是這樣幾毛錢,幾分錢的,我直接寫個收據(jù),當(dāng)作是現(xiàn)金收回來了,進(jìn)行賬務(wù)處理,這樣子可以的嘛?金額不大,連一塊錢都沒有,這樣子操作,實際可不可以呢
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2022 05/12 09:06
金額很小的話,這種情況是可以的。
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2022 05/12 09:08
那你說的方法,計入營業(yè)外支出,那就是最正規(guī)的做法,那就是損失,可以少計企業(yè)所得稅?是這樣子理解
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東老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2022 05/12 09:08
這個并不能少交企業(yè)所得稅,這個是需要納稅調(diào)整的。
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2022 05/12 09:09
啊!這樣子啊,怎么納稅調(diào)整呢
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東老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2022 05/12 09:12
這個是在納稅調(diào)整明細(xì)表里面調(diào)整的。
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2022 05/12 09:14
請告訴我我企業(yè)這種情況,應(yīng)該填寫納稅調(diào)整明細(xì)表的哪一行
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東老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2022 05/12 09:20
那稅調(diào)整明細(xì)表扣除的項目其他里面
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2022 05/12 12:00
為什么營業(yè)外支出要納稅調(diào)整?
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2022 05/12 12:00
因為這個相當(dāng)于換成損失一樣是不允許稅前扣除。
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2022 05/12 17:34
我不太能理解,那種因為破產(chǎn)或者其他原因的營業(yè)外支出,也不能扣除嗎?應(yīng)該能吧?能解釋一下區(qū)別嗎?
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東老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2022 05/12 17:37
對方破產(chǎn)這種的話不能收回的,你搜集證據(jù)以后是可以稅前扣除的。
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2022 05/12 17:49
總結(jié)起來就是除非有正當(dāng)證據(jù),否則營業(yè)外支出要在年度匯算清繳調(diào)增納稅,是這個意思?
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東老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2022 05/12 17:51
對,沒錯,就是這個意思。
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