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問(wèn)題已解決
請(qǐng)問(wèn)第二季度的企業(yè)所得稅是怎么申報(bào),我拿著資產(chǎn)負(fù)債表和利潤(rùn)表不知道怎么填呀?
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資產(chǎn)負(fù)債表就是按6月末的數(shù)據(jù)填列
利潤(rùn)表你稅務(wù)局申報(bào)系統(tǒng)利潤(rùn)表的格式是怎么樣的
2022 07/11 11:00
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2022 07/11 16:13
你好,我們公司是小規(guī)模的,請(qǐng)問(wèn)第二季的企業(yè)所得稅怎么申報(bào)呀?與第一季的怎么區(qū)分
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辜老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2022 07/11 16:14
就是按1-6月的累計(jì)收入,成本,利潤(rùn)總額填列的
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2022 07/11 16:17
累計(jì)收入,成本,利潤(rùn)總額填列?那第一季也填了,不用扣除第一季度的才填列嗎?
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辜老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2022 07/11 16:18
一季度預(yù)交的,會(huì)在下面有一行本年度已預(yù)交的金額里面體現(xiàn)的啊
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2022 07/11 16:21
營(yíng)業(yè)成本填列時(shí)要加上稅金及附加,管理費(fèi),利息之類的嗎
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辜老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2022 07/11 16:28
不用的,不需要加入的
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2022 07/11 16:33
為什么不用加,那不算營(yíng)業(yè)成本嗎。
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2022 07/11 16:43
你期間費(fèi)用不是營(yíng)業(yè)成本
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2022 07/11 17:42
那就不是很明白,那期間費(fèi)用不是也可以扣除嗎?
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2022 07/11 17:42
可以的,利潤(rùn)總額填列的就是扣除期間費(fèi)用后的利潤(rùn)總額
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2022 07/11 17:46
意思就是:我企業(yè)所得稅的申報(bào)表上的營(yíng)業(yè)收入,營(yíng)業(yè)成本,利潤(rùn)總額就是根據(jù)我利潤(rùn)表上的營(yíng)業(yè)收入,營(yíng)業(yè)成本,利潤(rùn)總額如實(shí)填列就可以申報(bào)了是這樣子嗎?
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辜老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2022 07/11 17:49
是的,你的理解是對(duì)的?????? ???????
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