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老師,存貨盤盈盤虧涉稅怎么處理
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您好,(1)增值稅需進(jìn)項稅轉(zhuǎn)出:因管理不善造成貨物被盜、丟失、霉?fàn)€變質(zhì),以及因違反法律法規(guī)造成貨物或者不動產(chǎn)被依法沒收、銷毀、拆除的情形。其他情形不需要正常損失。
(2)企業(yè)所得稅:計入損失,符合條件可以企業(yè)所得稅稅前扣除存貨盤虧損失,為其盤虧金額扣除責(zé)任人賠償后的余額,應(yīng)依據(jù)以下證據(jù)材料確認(rèn):
①存貨計稅成本確定依據(jù);
②企業(yè)內(nèi)部有關(guān)責(zé)任認(rèn)定、責(zé)任人賠償說明和內(nèi)部核批文件;
③存貨盤點表;
④存貨保管人對于盤虧的情況說明。
2023 03/04 20:25
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2023 03/04 20:29
企業(yè)建賬套時候輸入數(shù)據(jù)不準(zhǔn)確造成的盤盈盤虧
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2023 03/04 20:30
您好!輸入錯誤我覺得能有合理的附件佐證,調(diào)正確不就可以了么
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2023 03/04 20:31
對呀,那怎么做賬務(wù)處理嗎
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廖君老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2023 03/04 20:32
您好!建賬時那個憑證怎么做的啊
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2023 03/04 20:32
沒有什么佐證,就是賬實不符
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廖君老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2023 03/04 20:34
您好!您不是問賬務(wù)處理么,建賬時存貨金額是怎么進(jìn)賬的啊,錯的存貨那個金額是怎么進(jìn)入財務(wù)系統(tǒng)的啊
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2023 03/04 20:35
期初錄入的
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2023 03/04 20:36
您好!沒有什么佐證,就是賬實不符。這些真實的存貨都有發(fā)票么,沒有發(fā)票沒法入賬的
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2023 03/04 20:38
沒有發(fā)票就無法入賬是嗎,那采用什么辦法可以調(diào)整到賬實相符呢,老師
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2023 03/04 20:45
您好!沒有發(fā)票也能入賬,那每個公司都不用開票了,不交稅多好啊,對不對,稅務(wù)查到可不行的。調(diào)整到賬實相符的話,如果存貨比賬務(wù)多,讓供應(yīng)商把票補過來,不補也行啊,您結(jié)轉(zhuǎn)成本時少結(jié)點,每月少結(jié)點,利潤多點,慢慢就調(diào)整到賬實相符了
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2023 03/04 20:48
少就多結(jié)轉(zhuǎn)點是嗎
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2023 03/04 20:49
您好,倉庫實物少,財務(wù)賬上多,就多結(jié)轉(zhuǎn)點,最終還是會平的,就是時間問題
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2023 03/04 21:52
您好!希望以上回復(fù)能幫助你,如有疑問,我們繼續(xù)溝通哈~ 感謝您五星好評哦~
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