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實(shí)務(wù)
問題已解決
老師，公司車才做了一年不到折舊，現(xiàn)在出車禍，需要報(bào)廢怎么處理
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借：固定資產(chǎn)清理 借：累計(jì)折舊 貸：固定資產(chǎn)
2024 01/03 19:17
劉艷紅老師 
2024 01/03 19:17
借：銀行存款 貸：固定資產(chǎn)清理 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-簡(jiǎn)易計(jì)稅
劉艷紅老師
2024 01/03 19:17
借：固定資產(chǎn)清理 貸：營(yíng)業(yè)外收入/資產(chǎn)處置損益
84784952 
2024 01/03 19:20
需要提供什么資料嘛，報(bào)廢也是公司賣了對(duì)吧
84784952
2024 01/03 19:21
公司是一般納稅人
劉艷紅老師
2024 01/03 19:21
不用，這個(gè)就是算是公司賣了
84784952
2024 01/03 19:22
安照處理后的收入價(jià)稅
84784952
2024 01/03 19:23
那我怎么知道買了多少呢
劉艷紅老師
2024 01/03 19:25
哪個(gè)拖走的，收到錢，和你說下就可以了
84784952
2024 01/03 19:30
老師的意思，按照你發(fā)的3個(gè)分錄做，第一個(gè)是借凈值固清，折舊貸資產(chǎn)原值，第二個(gè)是報(bào)廢處理收益，借應(yīng)收/銀存，貸固清，應(yīng)交增值稅銷項(xiàng)
第三個(gè)看固清相減在借還是貸，貸報(bào)廢營(yíng)業(yè)外，出售資益，不用結(jié)轉(zhuǎn)了吧，有收入按照金額交稅
84784952
2024 01/03 19:31
我們需要開票嘛
劉艷紅老師
2024 01/03 19:31
不用呀，可以做無(wú)票收入的
84784952
2024 01/03 19:36
也可以自己按照對(duì)方打款收入錄一筆分錄對(duì)吧
84784952
2024 01/03 19:37
我剛才按照你說的理解意思對(duì)嗎3筆分錄
劉艷紅老師
2024 01/03 19:41
無(wú)票收入也是按前面三筆做的
84784952
2024 01/03 19:42
好的，國(guó)資處理都是需要這樣處理，收入必須走公賬嘛
84784952
2024 01/03 19:44
老師，你寫的簡(jiǎn)易計(jì)稅什么意思，針對(duì)小規(guī)模嘛
劉艷紅老師
2024 01/03 19:45
這個(gè)不用管，你們是什么就按正常的來(lái)做
84784952
2024 01/03 19:47
我們是一般納稅人，小規(guī)模報(bào)廢需要交稅嘛
劉艷紅老師
2024 01/03 19:47
也一樣的，小規(guī)模也要交稅的
84784952
2024 01/03 19:50
這個(gè)來(lái)的是什么發(fā)票，幾個(gè)點(diǎn)啊，賣給個(gè)人也要交稅嘛
劉艷紅老師
2024 01/03 19:51
小規(guī)模也是按一個(gè)點(diǎn)，去二手車市場(chǎng)開票就可以了
84784952
2024 01/03 19:54
買給個(gè)人也要交稅嘛，報(bào)廢出售都是去二手市場(chǎng)處理嘛，那一般納稅人處理是不是按照13%
劉艷紅老師
2024 01/03 19:54
一般納稅人如果沒抵扣是按三個(gè)點(diǎn)，抵扣了按十三個(gè)點(diǎn)
劉艷紅老師
2024 01/03 19:54
賣給個(gè)人也要交稅處理的
84784952
2024 01/03 19:57
你說的固資開進(jìn)來(lái)抵扣銷項(xiàng)稅額，出售也要交13，沒抵扣按照3%，小規(guī)模都是1%，公司個(gè)人都要交稅，去二手市場(chǎng)處理，懂了謝謝老師
劉艷紅老師
2024 01/03 19:57
不客氣，很高興幫您
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