問題已解決
老師,我們是一般納稅人的建筑行業(yè),我的應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-待認(rèn)證進項稅額月底結(jié)轉(zhuǎn)不,還是等到勾選認(rèn)證了在做,這一比賬到底怎么處理,老師解答一下,每個月稅的做哪些分錄,
![](https://member.chinaacc.com/homes/resources/images/home/avatar/1.jpg)
![](/wenda/_nuxt/img/iconWarn.60bd4fe.jpg)
![](https://pic1.acc5.cn/009/12/32/10_avatar_middle.jpg?t=1651203214)
同學(xué)你好,不結(jié)轉(zhuǎn),等到勾選認(rèn)證了再結(jié)轉(zhuǎn)。
2024 03/07 20:59
![](https://pic1.acc5.cn/009/12/32/10_avatar_middle.jpg?t=1651203214)
王雁鳴老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
2024 03/07 21:02
同學(xué)你好,一般情況下,勾選認(rèn)證后,借,應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-進項稅額,貸,應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-待認(rèn)證進項稅額。
![](https://pic1.acc5.cn/009/12/32/10_avatar_middle.jpg?t=1651203214)
王雁鳴老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
2024 03/07 21:04
同學(xué)你好,每個月底,增值稅的分錄有,借,應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-銷項稅額,貸,應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-進項稅額,應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅。
![](https://pic1.acc5.cn/009/12/32/10_avatar_middle.jpg?t=1651203214)
王雁鳴老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
2024 03/07 21:06
同學(xué)你好,同時,再做,借,應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅,貸,應(yīng)交稅費-未交增值稅。
![](http://member.chinaacc.com/homes/resources/images/home/avatar/1.jpg)
84784991 ![](/wenda/_nuxt/img/reply1.d92ea43.png)
![](/wenda/_nuxt/img/reply1.d92ea43.png)
2024 03/07 21:08
謝謝老師,你講的我明白了
![](http://member.chinaacc.com/homes/resources/images/home/avatar/1.jpg)
84784991 ![](/wenda/_nuxt/img/reply1.d92ea43.png)
![](/wenda/_nuxt/img/reply1.d92ea43.png)
2024 03/07 21:08
老師還有計提本月的工資的時候,是不是也要計提個人所得稅
![](https://pic1.acc5.cn/009/12/32/10_avatar_middle.jpg?t=1651203214)
王雁鳴老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
2024 03/07 21:09
同學(xué)你好,計提工資的時候,不用計提個人所得稅,發(fā)放工資的時候,才計提個人所得稅。
![](http://member.chinaacc.com/homes/resources/images/home/avatar/1.jpg)
84784991 ![](/wenda/_nuxt/img/reply1.d92ea43.png)
![](/wenda/_nuxt/img/reply1.d92ea43.png)
2024 03/07 21:18
老師,那這個分錄怎么寫
![](https://pic1.acc5.cn/009/12/32/10_avatar_middle.jpg?t=1651203214)
王雁鳴老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
2024 03/07 21:34
同學(xué)你好,發(fā)放工資時,借,應(yīng)付職工薪酬-工資,貸,銀行存款,應(yīng)交稅費-應(yīng)交個人所得稅等科目。
![](/wenda/img/newWd/sysp_btn_eye.png)