問題已解決
老師,有一家小規(guī)??蛻?,他23年12月暫估了成本沒票,現(xiàn)在是匯算清繳,然后他說把今年幾個(gè)月的成本票補(bǔ)到上面去,那我今年的成本票還要貼到12月份賬本的暫估成本后面去嗎?還是說按本月份做?
![](https://member.chinaacc.com/homes/resources/images/home/avatar/8.jpg)
![](/wenda/_nuxt/img/iconWarn.60bd4fe.jpg)
![](https://pic1.acc5.cn/009/45/92/90_avatar_middle.jpg?t=1714044742)
要紅沖之前的再做發(fā)票的就可以的,用利潤(rùn)分配未分配利潤(rùn)來做。
2024 05/09 14:17
![](http://member.chinaacc.com/homes/resources/images/home/avatar/8.jpg)
84784978 ![](/wenda/_nuxt/img/reply1.d92ea43.png)
![](/wenda/_nuxt/img/reply1.d92ea43.png)
2024 05/09 14:18
就是三月份的票,還是做三月份的賬,對(duì)嗎?
![](http://member.chinaacc.com/homes/resources/images/home/avatar/8.jpg)
84784978 ![](/wenda/_nuxt/img/reply1.d92ea43.png)
![](/wenda/_nuxt/img/reply1.d92ea43.png)
2024 05/09 14:18
然后用未分配利潤(rùn)來調(diào)整以前年度損益嗎?他是小企業(yè),是不是只有企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則采用以前年度損益調(diào)整這個(gè)科目?
![](https://pic1.acc5.cn/009/45/92/90_avatar_middle.jpg?t=1714044742)
郭老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
2024 05/09 14:25
對(duì)的,是的,小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則用利潤(rùn)分配未分配利潤(rùn)。
![](http://member.chinaacc.com/homes/resources/images/home/avatar/8.jpg)
84784978 ![](/wenda/_nuxt/img/reply1.d92ea43.png)
![](/wenda/_nuxt/img/reply1.d92ea43.png)
2024 05/09 14:29
哦,老師寫一下完整的分錄給我看一下,我沒有寫過這種。然后企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則應(yīng)該怎么寫分錄?
![](https://pic1.acc5.cn/009/45/92/90_avatar_middle.jpg?t=1714044742)
郭老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
2024 05/09 14:29
借,應(yīng)付賬款,貸,庫(kù)存商品。借,庫(kù)存商品,貸,利潤(rùn)分配,未分配利潤(rùn)。借,庫(kù)存商品。貸,應(yīng)付賬款,借,利潤(rùn)分配,未分配利潤(rùn),貸,庫(kù)存商品。
![](http://member.chinaacc.com/homes/resources/images/home/avatar/8.jpg)
84784978 ![](/wenda/_nuxt/img/reply1.d92ea43.png)
![](/wenda/_nuxt/img/reply1.d92ea43.png)
2024 05/09 14:31
哦,老師說的是小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則對(duì)嗎?那企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則的呢?
![](https://pic1.acc5.cn/009/45/92/90_avatar_middle.jpg?t=1714044742)
郭老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
2024 05/09 14:34
是的,把利潤(rùn)分配未分配利潤(rùn)改成以前年度損益調(diào)整。
![](http://member.chinaacc.com/homes/resources/images/home/avatar/8.jpg)
84784978 ![](/wenda/_nuxt/img/reply1.d92ea43.png)
![](/wenda/_nuxt/img/reply1.d92ea43.png)
2024 05/09 14:35
之前有個(gè)老師說,小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則直接按正常年份的分錄做,這樣有沒有什么區(qū)別異常?
![](https://pic1.acc5.cn/009/45/92/90_avatar_middle.jpg?t=1714044742)
郭老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
2024 05/09 14:36
你好,你暫估和發(fā)票一樣的可以,如果不一樣的話,涉及到抵扣所得稅,影響你今年的利潤(rùn)。
![](http://member.chinaacc.com/homes/resources/images/home/avatar/8.jpg)
84784978 ![](/wenda/_nuxt/img/reply1.d92ea43.png)
![](/wenda/_nuxt/img/reply1.d92ea43.png)
2024 05/09 14:37
哦哦,那我之前都那樣做了
![](https://pic1.acc5.cn/009/45/92/90_avatar_middle.jpg?t=1714044742)
郭老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
2024 05/09 14:38
暫估和發(fā)票是不是一樣的,不一樣的去修改。
![](/wenda/img/newWd/sysp_btn_eye.png)