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老師貸方還要寫具體到哪個(gè)單位嗎

你好，你不需要具體到單位。

老師 那借方：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本二級(jí)科目暫估是不是必須要寫？

你好，建議你還是寫上

老師 那我暫估的這部分成本 等來(lái)發(fā)票以后 怎么做賬？

你好，先做紅字憑證沖減，然后再按照發(fā)票重新做。

老師 那暫估的這部分成本 是不是到年底要全部沖完？沖不完來(lái)年匯算清繳要調(diào)增納稅？

你好是的，就是這樣子。

老師 我網(wǎng)上還查著說 如果暫估成本過高也會(huì)引起預(yù)警是這樣嗎 ？那暫估多少合適？

你好，這個(gè)沒有固定的。企業(yè)看自己想要交多少稅。

老師 如果我到25年年底還剩下1萬(wàn)暫估的沒沖減，那如果26年匯算清繳之前我又收到了1萬(wàn)的發(fā)票 ，那匯算清繳的時(shí)候還要調(diào)增嗎？

你好，其實(shí)這種情況建議你到時(shí)候就做到25年的成本費(fèi)用里面去。

老師做到成本費(fèi)用里是什么意思？具體分錄應(yīng)該怎么做？

你好，這個(gè)就是說計(jì)入主營(yíng)業(yè)務(wù)成本-暫估。

老師 我那個(gè)問題的意思 還是上邊咱們討論的 25年比如暫估了10萬(wàn)成本 到25年底剩下1萬(wàn)暫估成本還沒來(lái)發(fā)票，分錄借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本-暫估10000 貸:應(yīng)付賬款-暫估10000；然后我的意思是到26年1月31號(hào)這10000的發(fā)票又來(lái)了 然后我又把暫估成本全部沖完了 然后我26年匯算清繳的時(shí)候 這個(gè)10000是不是就不用納稅調(diào)增了？

你好，是的，可以不用調(diào)了。

老師 最后一問 就是如果這10000的暫估成本發(fā)票到26年匯算清繳時(shí)候還沒來(lái) ，那我這10000調(diào)增在匯算清繳哪個(gè)表格哪一行里調(diào)增？

你好，這個(gè)你可以在納稅調(diào)整明細(xì)表其他里面。