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借應(yīng)收賬款，應(yīng)交稅費-進(jìn)項，貸主營業(yè)務(wù)收入。月末結(jié)轉(zhuǎn)進(jìn)項稅額，借：應(yīng)交稅費-轉(zhuǎn)出未交增值稅，貸應(yīng)交稅費-進(jìn)項。次月初，借應(yīng)交稅費未交，貸銀行存款

借應(yīng)收賬款，應(yīng)交稅費-進(jìn)項，貸主營業(yè)務(wù)收入？ 不是應(yīng)該銷項稅額在貸方嗎

對，我說錯了對，我說錯了

那你說進(jìn)項稅額多算了 是分錄錯了 還是金額錯了

有幾張招待費的進(jìn)項票不能抵扣，可是我卻在平臺上勾選了

那您勾選后有沒有做分錄

也做了分錄，發(fā)現(xiàn)錯了以后就把分錄改了，把應(yīng)交稅費-進(jìn)項給刪了！現(xiàn)在只有繳納的時候因為多算了進(jìn)項，導(dǎo)致少交了稅費！這是分錄，雖然現(xiàn)在帳平了，但是最后一個分錄感覺不對

那您下個月做進(jìn)項稅額轉(zhuǎn)出就好了 因為您已經(jīng)納稅申報繳稅了下個月做進(jìn)項稅額轉(zhuǎn)出 然后多繳稅 7月份您沒有進(jìn)項稅額入賬 8月份轉(zhuǎn)出的時候也不要做進(jìn)項稅額轉(zhuǎn)出分錄 這樣才匹配

分錄怎么做呀！這樣做賬就平了，您看看對嗎！但是這少交的188.83元，下個月怎么做分錄呢

您進(jìn)項稅額的時候 把進(jìn)項稅做金額188.83 次月做分錄 再做進(jìn)項稅額轉(zhuǎn)出 有幾張招待費的進(jìn)項票 分錄怎么寫的？

當(dāng)初是，借管理費用，應(yīng)交稅費-進(jìn)項，貸其他應(yīng)付款，后來發(fā)現(xiàn)不能抵扣，直接就把分錄改成：借管理費用，貸其他應(yīng)付款了！現(xiàn)在只有繳納的時候少交了188.83，這個怎么做分錄下月補(bǔ)繳？！紅框里面這兩個分錄怎么填

您這會截圖這個分錄不要動 把管理費用的那份分錄修改 借管理費用，應(yīng)交稅費-進(jìn)項? 188.83，貸其他應(yīng)付款 次月做分錄 借：管理費用， 貸：應(yīng)交稅費-進(jìn)項稅額轉(zhuǎn)出 然后正常結(jié)轉(zhuǎn)稅金就好了 附表二填進(jìn)項稅額轉(zhuǎn)出欄次