免費問答

老師昨天自己做了還是不會 A是B的母公司，本期A個別資產(chǎn)負(fù)債表中對B的內(nèi)部應(yīng)收賬款余額為665萬元，壞賬準(zhǔn)備余額為35萬元。由于本期新增內(nèi)部交易的影響，所以與上期相比，內(nèi)部應(yīng)收賬款凈增加38萬元，壞賬準(zhǔn)備對應(yīng)增加2萬元。不考慮遞延所得稅影響。 要求編制：（1）A公司在合并工作底稿中編制的內(nèi)部債權(quán)債務(wù)抵銷分錄；（2）A公司在合并工作底稿中編制的與前期計提壞賬相關(guān)抵銷分錄；（3）A公司在合并工作底稿中編制的本期計提壞賬相關(guān)抵銷分錄。