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實(shí)務(wù)
問題已解決
對(duì)公賬戶發(fā)放了一筆給個(gè)人的工資，但是這個(gè)人不是我們公司的我們有兩個(gè)公司 ，但是領(lǐng)導(dǎo)錯(cuò)把他的工資從我們這邊公帳轉(zhuǎn)出去了，然后我現(xiàn)在發(fā)現(xiàn)的時(shí)候我也沒有計(jì)提，另外一個(gè)公司我們已經(jīng)把他的工資申報(bào)了，現(xiàn)在打算從把這個(gè)人工資退回到公帳，從另外的公帳轉(zhuǎn)回給這個(gè)人，我應(yīng)該怎么做會(huì)計(jì)分錄啊
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apple老師
金牌答疑老師
職稱：高級(jí)會(huì)計(jì)師,稅務(wù)師,CMA,中級(jí)會(huì)計(jì)師,初級(jí)會(huì)計(jì)師,注冊(cè)會(huì)計(jì)師
同學(xué)你好！
只是你們公司錯(cuò)發(fā)了， 實(shí)際上，另外一家公司 還要給他同樣發(fā)工資的吧，如果是這樣，那么，
收到這個(gè)員工的還款時(shí)，對(duì)沖當(dāng)初發(fā)放的那筆錢就行，
比方說
借：銀行存款/庫(kù)存現(xiàn)金
貸：其他應(yīng)收款 等
當(dāng)初發(fā)放時(shí)
借：其他應(yīng)收款 等
貸：銀行存款
2024 09/26 14:55
84785002 
2024 09/26 15:01
跨月度退回到公賬也可以這樣做嗎
84785002
2024 09/26 15:02
是7月。8月的工資了9月退回的
apple老師 
2024 09/26 15:02
同學(xué)你好， 完全可以的
因?yàn)?，他不是你家的員工， 相當(dāng)于 把錢發(fā)錯(cuò)了，
那么，次月退回時(shí)，反沖上個(gè)月那個(gè) 會(huì)計(jì)分錄就行
84785002
2024 09/26 15:03
銀行回單寫的是代發(fā)工資那我其他應(yīng)收款名字是不是寫個(gè)人的名字
apple老師
2024 09/26 15:06
對(duì)的同學(xué)
借：其他應(yīng)收款--某某
貸：銀行存款
這是原來那筆
等收到他的退款，
做相反的分錄就行
84785002
2024 09/26 15:24
有一個(gè)人的工資是屬于我們公司的，但是當(dāng)時(shí)領(lǐng)導(dǎo)沒有和我說還有額外的工資，但是我已經(jīng)申報(bào)個(gè)稅社保該扣的都已經(jīng)扣掉了，這比工資我應(yīng)該怎么辦，也同樣沒有計(jì)提本來這比加上去扣掉的個(gè)稅更多
apple老師
2024 09/26 15:30
同學(xué)你好，
這筆額外的工資，
在9月份做賬，并入 正常工資一起入賬。
那么，在次月申報(bào)個(gè)稅時(shí)，就把它當(dāng)作 是? 9月的工資收入，一起申報(bào)個(gè)稅就行。
不用考慮 真正發(fā)放的時(shí)間，比方說是 7月，
84785002
2024 09/26 16:37
但是回單是7月.8月的
apple老師
2024 09/26 16:41
同學(xué)你好！
這個(gè)沒關(guān)系的，
不是說，當(dāng)月的賬務(wù)處理的原始憑證，就一定得是 當(dāng)月的日期，
可以錯(cuò)位 處理的。
比方說，2024年1月的單據(jù) 漏做了，那么，補(bǔ)在2024年9月，沒有任何問題。
但是 2024年的單據(jù)，錄在了 2025年，那么，只是有可能做納 稅調(diào)整，
但是，會(huì)計(jì)賬上也是可以處理的，
84785002
2024 09/26 17:10
那意思就是7月的回單可以放到8.9.10月可以？
apple老師
2024 09/26 17:13
對(duì)的，同學(xué)，完全可以
所得稅清算是 清算 比方說 2024/1/1-2024/12/31的賬
那么，在這一年當(dāng)中， 發(fā)票日期與 記賬月份，出現(xiàn) 跨月，沒有任何問題。
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