2014證券從業(yè)資格考試《證券發(fā)行與承銷》預(yù)習(xí)：保薦業(yè)務(wù)規(guī)程

2014年證券從業(yè)資格考試備考已經(jīng)開(kāi)始，為了幫助參加2014年證券從業(yè)資格考試的學(xué)員鞏固知識(shí)，提高備考效果，正保會(huì)計(jì)網(wǎng)校精心為大家整理了證券從業(yè)資格考試各科目知識(shí)點(diǎn)，希望對(duì)廣大考生有所幫助。

　　第四章　首次公開(kāi)發(fā)行股票的準(zhǔn)備和推薦核準(zhǔn)程序

　　知識(shí)點(diǎn)一：保薦業(yè)務(wù)規(guī)程

　　1.保薦業(yè)務(wù)管理

　　（1）保薦業(yè)務(wù)內(nèi)部管理制度

　?、俦Ｋ]機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)建立健全保薦工作的內(nèi)部控制體系，切實(shí)保證保薦業(yè)務(wù)負(fù)責(zé)人、內(nèi)核負(fù)責(zé)人、保薦業(yè)務(wù)部門(mén)負(fù)責(zé)人、保薦代表人、項(xiàng)目協(xié)辦人及其他保薦業(yè)務(wù)相關(guān)人員勤勉盡責(zé)，嚴(yán)格控制風(fēng)險(xiǎn)，提高保薦業(yè)務(wù)整體質(zhì)量。

　　②保薦機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)建立健全證券發(fā)行上市的盡職調(diào)查制度、輔導(dǎo)制度、對(duì)發(fā)行上市申請(qǐng)文件的內(nèi)部核查制度、對(duì)發(fā)行人證券上市后的持續(xù)督導(dǎo)制度。保薦機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)建立健全工作底稿制度，為每一項(xiàng)目建立獨(dú)立的保薦工作底稿。

　　（2）保薦代表人

　　保薦代表人為其負(fù)責(zé)的每一個(gè)項(xiàng)目建立盡職調(diào)查工作日志并存檔備查，保薦機(jī)構(gòu)定期檢查。保存工作底稿應(yīng)當(dāng)真實(shí)、準(zhǔn)確、完整地反映整個(gè)工作的全過(guò)程，保存期不少于10年。

　　保薦業(yè)務(wù)底稿保存期不得少于10年。

　　2.保薦業(yè)務(wù)規(guī)則

　　保薦機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)盡職推薦發(fā)行人證券發(fā)行上市。證券上市后，保薦機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)持續(xù)督導(dǎo)發(fā)行人履行規(guī)范運(yùn)作、信守承諾、信息披露等義務(wù)。

　?。?）盡職調(diào)查。保薦機(jī)構(gòu)遵循誠(chéng)實(shí)守信、勤勉盡責(zé)的原則，按照證監(jiān)會(huì)要求，對(duì)發(fā)行人進(jìn)行全面調(diào)查。

　?。?）推薦發(fā)行與推薦上市。保薦機(jī)構(gòu)確信發(fā)行人符合法律法規(guī)及證監(jiān)會(huì)規(guī)定的，方可推薦其發(fā)行上市。

　　保薦機(jī)構(gòu)推薦發(fā)行人發(fā)行證券，應(yīng)當(dāng)向中國(guó)證監(jiān)會(huì)提交發(fā)行下列文件：發(fā)行保薦書(shū)、保薦代表人專項(xiàng)授權(quán)書(shū)、發(fā)行保薦工作報(bào)告及中國(guó)證監(jiān)會(huì)要求的其他與保薦業(yè)務(wù)有關(guān)的文件。

　　發(fā)行保薦書(shū)的必備內(nèi)容包括：本次證券發(fā)行基本情況、保薦機(jī)構(gòu)承諾事項(xiàng)、對(duì)本次發(fā)行的推薦意見(jiàn)。

　　發(fā)行保薦工作報(bào)告是發(fā)行保薦書(shū)的輔助性文件。

　　保薦機(jī)構(gòu)推薦發(fā)行人證券上市，應(yīng)當(dāng)向證券交易所提交上市保薦書(shū)及證券交易所規(guī)定的其他與保薦業(yè)務(wù)有關(guān)的文件。

　　保薦機(jī)構(gòu)法定代表人、保薦業(yè)務(wù)負(fù)責(zé)人、內(nèi)核負(fù)責(zé)人、保薦代表人和項(xiàng)目協(xié)辦人應(yīng)當(dāng)在發(fā)行保薦書(shū)上簽字，并加蓋保薦機(jī)構(gòu)公章。保薦機(jī)構(gòu)法定代表人、保薦代表人應(yīng)同時(shí)在證券發(fā)行募集文件上簽字。

　?。?）配合中國(guó)證監(jiān)會(huì)審核。組織發(fā)行人及證券服務(wù)機(jī)構(gòu)對(duì)中國(guó)證券會(huì)的意見(jiàn)進(jìn)行答復(fù)；按照中國(guó)證監(jiān)會(huì)的要求對(duì)涉及本次證券發(fā)行上市的特定事項(xiàng)進(jìn)行盡職調(diào)查或核查；指定保薦代表與中國(guó)證監(jiān)會(huì)職能部門(mén)進(jìn)行專業(yè)溝通，保薦代表人在發(fā)審委會(huì)議上接受委員質(zhì)詢；中國(guó)證監(jiān)會(huì)規(guī)定的其他工作。

　　（4）持續(xù)督導(dǎo)。

　　主板：首次公開(kāi)發(fā)行股票的，持續(xù)督導(dǎo)期為當(dāng)年剩余時(shí)間及其后的2個(gè)完整會(huì)計(jì)年度；上市公司發(fā)行新股、可轉(zhuǎn)換債券的，當(dāng)年剩余時(shí)間及其后的1個(gè)完整會(huì)計(jì)年度。

　　創(chuàng)業(yè)板：首次公開(kāi)發(fā)行股票的，持續(xù)督導(dǎo)期為當(dāng)年剩余時(shí)間及其后的3個(gè)完整會(huì)計(jì)年度；上市公司發(fā)行新股、可轉(zhuǎn)換債券的，當(dāng)年剩余時(shí)間及其后的2個(gè)完整會(huì)計(jì)年度。

　　持續(xù)督導(dǎo)期結(jié)束后，保薦機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)在發(fā)行人公告年度報(bào)告之日起的10日內(nèi)向中國(guó)證監(jiān)會(huì)、證券交易所報(bào)送保薦總結(jié)報(bào)告書(shū)。保薦機(jī)構(gòu)法定代表人和保薦代表人應(yīng)當(dāng)在保薦總結(jié)報(bào)告書(shū)上簽字。持續(xù)督導(dǎo)期限屆滿，如有尚未完成的保薦工作，保薦機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)繼續(xù)完成。

　　募集資金管理情況是持續(xù)督導(dǎo)的一個(gè)重要內(nèi)容。

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